云南省科技貸款損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法的解讀

近日，省科技廳會(huì)同省財(cái)政廳、人民銀行昆明中心支行以及云南銀保監(jiān)局印發(fā)了《云南省科技貸款損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法》（云科規(guī)〔2022〕3號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）。為便于更好地理解《管理辦法》的主要精神，現(xiàn)將相關(guān)內(nèi)容解讀如下。

　　一、文件出臺(tái)背景

　　2017年3月，省科技廳、省財(cái)政廳印發(fā)實(shí)施《云南省科技型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理暫行辦法》（云科資發(fā)〔2017〕3號(hào)），設(shè)立“風(fēng)險(xiǎn)金池”，與農(nóng)行云南省分行“科創(chuàng)貸”相結(jié)合，開(kāi)展科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度試點(diǎn)工作，其試點(diǎn)做法在審計(jì)署2018年第四季度國(guó)家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)結(jié)果中，列為一些地區(qū)和部門積極推進(jìn)國(guó)家重大政策措施落實(shí)的經(jīng)驗(yàn)做法之一，并獲得國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人和省領(lǐng)導(dǎo)肯定性批示。

　　黨的十九屆五中全會(huì)提出“完善金融支持創(chuàng)新體系，促進(jìn)新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化規(guī)模化應(yīng)用”。為加大對(duì)金融資本引導(dǎo)力度，在前期試點(diǎn)基礎(chǔ)上，省科技廳牽頭草擬了《管理辦法》，并與省財(cái)政廳、人民銀行昆明中心支行以及云南銀保監(jiān)局聯(lián)合發(fā)文，適度擴(kuò)大科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度試點(diǎn)范圍。

　　二、主要內(nèi)容

　　《管理辦法》推行“政+銀+X”合作模式，鼓勵(lì)銀行與融資擔(dān)保、保險(xiǎn)、創(chuàng)業(yè)投資等金融機(jī)構(gòu)通過(guò)各類金融產(chǎn)品組合，為科技型企業(yè)提供融資服務(wù)。通過(guò)貸款對(duì)象名單互認(rèn)，引導(dǎo)銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)加大力度，推動(dòng)各種金融服務(wù)（產(chǎn)品）模式組合及創(chuàng)新；強(qiáng)化以銀行為主體的貸后管理責(zé)任，通過(guò)設(shè)置貸款損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金整體額度及擬合作銀行額度，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。《管理辦法》分8章，共32條，主要內(nèi)容如下：

　　（一）第一章“總則”，共5條。明確云南省科技貸款損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金）來(lái)源、支持范圍、主管部門以及運(yùn)作原則等。

　　（二）第二章“管理部門職責(zé)”，共4條。明確省科技廳、省財(cái)政廳、人民銀行昆明中心支行、云南銀保監(jiān)局職責(zé)。

　　（三）第三章“金融機(jī)構(gòu)合作方式、基本條件及職責(zé)”，共2條。明確與金融機(jī)構(gòu)的合作方式、基本條件及職責(zé)。

　　（四）第四章“貸款項(xiàng)目管理”，共6條。明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金項(xiàng)下貸款項(xiàng)目管理要求，申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金條件等內(nèi)容。

　　（五）第五章“資金管理”，共9條。明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金承擔(dān)比例上限、核定金額程序，對(duì)合作金融機(jī)構(gòu)獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金后的管理要求。

　　（六）第六章“績(jī)效管理及結(jié)果應(yīng)用”，共2條。明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金績(jī)效管理及結(jié)果運(yùn)用。

　　（七）第七章“監(jiān)督管理”，共2條。明確對(duì)使用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金主體監(jiān)督管理要求，對(duì)主管風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的部門監(jiān)督管理要求內(nèi)容。

　　（八）第八章“附則”，共2條。明確《管理辦法》條款解釋主體、有效期。

　　三、主要特點(diǎn)

　　與2017年出臺(tái)的相關(guān)政策相較，《管理辦法》有以下特點(diǎn)：

　　（一）開(kāi)辟科技貸款損失納入部門預(yù)算操作路徑，適度擴(kuò)大云南省科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度試點(diǎn)范圍。新制度下不再新設(shè)“風(fēng)險(xiǎn)金池”，解決財(cái)政資金“閑置”問(wèn)題。

　　（二）控制財(cái)政承擔(dān)上限，強(qiáng)化科技貸款風(fēng)險(xiǎn)管控水平。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金每年安排資金規(guī)模控制在10000萬(wàn)元以內(nèi)，同時(shí)設(shè)置合作金融機(jī)構(gòu)年度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金承擔(dān)上限，促使銀行等金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化對(duì)科技貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理控制水平。

　　（三）放開(kāi)金融機(jī)構(gòu)間合作模式，豐富科技金融服務(wù)模式。鼓勵(lì)銀行聯(lián)合融資擔(dān)保、保險(xiǎn)以及創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)等金融機(jī)構(gòu)，與省科技廳共同建立平等的科技貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，為科技型企業(yè)融資增信。

　　（四）提高單筆科技貸款上限，滿足更多融資需求。新制度體系下，單個(gè)科技型企業(yè)貸款年度總額上限3000萬(wàn)元，貸款期限最高3年，破除“風(fēng)險(xiǎn)金池”放大倍數(shù)限制。

　　（五）設(shè)置差異化承擔(dān)比例，提升科技“含金量”。新制度體系下，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金按不高于單筆貸款本金損失金額的50%承擔(dān)，對(duì)高新技術(shù)企業(yè)貸款按不高于單筆貸款本金損失金額的70%承擔(dān)，引導(dǎo)合作金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的支持力度。

　　（六）突出績(jī)效目標(biāo)考核及跟蹤，發(fā)揮新政策引導(dǎo)示范效果。按照全面預(yù)算績(jī)效管理要求，省科技廳將加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)科技創(chuàng)新能力提升情況跟蹤，同時(shí)，重點(diǎn)圍繞合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)的貸款規(guī)模、科技型小微企業(yè)貸款戶數(shù)、貸款綜合成本以及社會(huì)滿意度等指標(biāo)開(kāi)展績(jī)效管理及評(píng)價(jià)，以此作為調(diào)整合作金融機(jī)構(gòu)年度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金承擔(dān)上限依據(jù)，不斷提升財(cái)政資金使用效率。