監(jiān)督索引號53252900647201000

紅河縣投資促進局2023年度部門決算

目錄

第一部分  部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

紅河縣投資促進局是主管全縣招商引資和實施對內(nèi)對外開放工作。貫徹執(zhí)行縣委、縣政府招商引資工作的方針政策，研究制定全縣招商引資相關政策及配套措施，經(jīng)縣政府批準后組織實施。

一是負責指導全縣投資促進局工作，承擔招商政策的解釋和咨詢服務工作，負責招商引資的宣傳工作。

二是制定年度招商引資計劃，擬定全縣招商引資工作任務標分配意見。

三是承擔全縣投資促進局工作情況的調度、統(tǒng)計、分析工作；擬定全縣投資促進局年度考核辦法和獎懲意見，承擔招商引資年度考核工作，向縣委、縣政府提出對招商引資責任單位的獎懲意見。

四是承辦縣委、縣政府及上級業(yè)務部門交給其它工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

2023年我局緊圍繞州政府、年初下達的招商引資目標任務和縣委、政府工作重點，進行具有針對性的項目包裝和宣傳，注重引資的質量和效益的提升，注重機制的健全完善，在精準上著力，為縣域經(jīng)濟、民營經(jīng)濟、園區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展提供不竭動力和持續(xù)支撐，努力把更多的項目和資金引進來，不斷創(chuàng)新招商引資、強化精準招商、狠抓責任落實努力提高招商引資工作實效。

1.服務紅河縣自貿(mào)區(qū)紅河片區(qū)建設。積極服務紅河州推動自貿(mào)試驗區(qū)紅河片區(qū)建設，加強與紅河綜合保稅區(qū)、紅河縣經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)聯(lián)動發(fā)展，重點發(fā)展加工及貿(mào)易、大健康服務、跨境旅游、跨境電商等產(chǎn)業(yè)，提升跨境產(chǎn)能合作水平，加快布局外向型經(jīng)濟，全力打造面向東盟的加工制造基地、商貿(mào)物流中心。

2.提升“引進來”質量。不斷提升“引進來”質量，實施重點項目推出、目標企業(yè)對接、招商政策創(chuàng)新、招商渠道拓展、營商環(huán)境整治、集中宣傳推介“六大行動”，持續(xù)吸引一批國內(nèi)外知名科研機構、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營企業(yè)、創(chuàng)新型大企業(yè)、大項目落戶紅河。

3.提升農(nóng)業(yè)開放與合作水平。面向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術發(fā)達國家和上海等東部沿海發(fā)達省份，積極開展設施農(nóng)業(yè)、先進技術、優(yōu)良品種推廣、農(nóng)產(chǎn)品加工和營銷、農(nóng)業(yè)技術人才交流等領域的項目引進、交流與合作。鼓勵涉農(nóng)企業(yè)引進國外先進技術、種植管理經(jīng)驗等，建成一批農(nóng)業(yè)科技技術轉移、示范服務基地。加大農(nóng)產(chǎn)品反走私綜合治理力度。高效承接中東部產(chǎn)業(yè)轉移與技術合作，構建對外開放的產(chǎn)業(yè)鏈和特色產(chǎn)業(yè)體系，推動農(nóng)業(yè)結構調整和轉型升級。

內(nèi)資：根據(jù)全州1-11月份引進省外產(chǎn)業(yè)到位資金情況，我縣引進省外產(chǎn)業(yè)到位資金34.84億元（其中引進5億元產(chǎn)業(yè)項目1個，完成任務數(shù)的100%；新簽約500萬元以上項目45個），完成全年目標任務的134%，已超額完成全州下達的目標任務。在全州招商引資“比學趕超”專項行動中連續(xù)三個季度考評位列南部縣第一。

外資：到位外資50萬美元，完成任務數(shù)50萬美元的100%，新注冊外資市場主體1戶，完成任務數(shù)的100%。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置1個內(nèi)設機構，根據(jù)（紅投黨組字〔2021〕1號）內(nèi)設，加掛“紅河縣外來投資服務中心”牌子，中心主任由局長兼任，行政編制0人，參公管理事業(yè)編制7名，事業(yè)編制2人，2023年未實際在編在崗共8人其中：黨組書記1名（公務員），局長1名（公務員），副局長2名（公務員），事業(yè)管理崗4名，所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入紅河縣投資促進局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位0個，紅河縣投資促進局只有本級、沒有下屬預算單位。本部門內(nèi)設辦公室、項目科，督導科、外資科、財務科。

紅河縣投資促進局2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

紅河縣投資促進局2023年末實有人員8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制8人（含參公管理事業(yè)編制4人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員4人，非參公管理事業(yè)人員4人。

根據(jù)紅縣編 [2023]39號文件，單位機構改革為參照公務員法管理事業(yè)單位，原來在編在崗行政人員2人轉為參照公務員法管理事業(yè)人員。根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第 21號文字，調入1人（楊慧蓉）。根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第93號文件，調入1人（夏星）。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。森林人1994CC越野車，車輛號牌：云GJH178。

第二部分  2023年度部門決算表

紅河縣投資促進局沒有政府性基金預算財政撥款收入，也沒有政府性基金預算財政撥款支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表（詳見附件）。

紅河縣投資促進局沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出，故《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表（詳見附件）。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河縣投資促進局2023年度收入合計136.26萬元。其中：財政撥款收入136.26萬元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加20.69萬元，增長17.90%，財政撥款收入增加20.69萬元，增長17.90%；上級補助收入增加0.00萬元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00萬元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，增長0.00%；其他收入增加0.00萬元，增長0%。增加主要原因是人員情況變動：根據(jù)紅縣編 [2023]39號文件單位機構改革為參照公務員法管理事業(yè)單位，原來在編在崗公務員行政人員2人轉為參照公務員法管理事業(yè)人員。根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第21號文件調入1人，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第93號文件調入1人，人員增加，所以日常公用經(jīng)費增加。

二、支出決算情況說明

紅河縣投資促進局2023年度支出合計136.26萬元。其中：基本支出113.76萬元，占總支出的83.48%；項目支出22.50萬元，占總支出的16.52%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加16.99萬元，增長14.25%。其中：基本支出增加13.35萬元，增長13.30%；項目支出增加3.64萬元，增長19.32%；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00萬元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，增長0.00%。支出增加的原因是：主要是單位機構改革人員情況變動及項目經(jīng)費比學趕超專項招商經(jīng)費的增加：根據(jù)紅縣編 [2023]39號文件單位機構改革為參照公務員法管理事業(yè)單位，原來在編在崗行政人員2人轉為參照公務員法管理人員，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第21號文件調入1人，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第93號文件調入1人，所以日常公用經(jīng)費增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障紅河縣投資促進局機關、事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出113.76萬元。其中：1.人員經(jīng)費支出106.26萬元，占基本支出的93.41％：基本工資28.24萬元、津貼補貼26.24萬元、獎金2.89萬元、績效工資21.97萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險12.04萬元、職工基本醫(yī)療保險費5.71萬元、其他社會保障繳費0.69萬元、住房公積金8.48萬元，與上年85.13萬元相比增加了21.13萬元，增加24.82%，增加的原因是單位機構改革人員情況變動及項目經(jīng)費比學趕超專項招商經(jīng)費的增加：根據(jù)紅縣編 [2023]39號文件單位機構改革為參照公務員法管理事業(yè)單位，原來在編在崗行政人員2人轉為參照公務員法管理人員，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第 21號調入1人，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第93號文件調入1人，所以日常公用經(jīng)費增加。2.公用經(jīng)費支出7.50萬元，占基本支出的6.59％。其中：辦公費0.65萬元、印刷費0萬元、水電費0.20萬元、郵電費0.37萬元、差旅費0.45萬元、公務接待費0.22萬元、勞務費0.25萬元、工會經(jīng)費1.09萬元、公務運行維護費1.18萬元、其他交通費用3.09萬元，共公用經(jīng)費與上年15.28萬元相比減少7.78萬元，下降50.92%，增加主要原因分析是、本單位機構改革、改成參公管理事業(yè)單位、有些費用會計科目變更，費用減少，所以公用經(jīng)費減少。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障紅河縣投資促進局機構、事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出22.50萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支非基建項目經(jīng)費支出22.50萬元。1.紅預算〔2022〕92號年超額完成招商引資工作獎勵經(jīng)費3.57萬元其中：辦公費1萬元，勞務費0.5萬元，工會經(jīng)費1.58萬元，公務用車運行維護費0.49萬元。2紅財外發(fā)〔2023〕26號.紅財外發(fā)〔2023〕34號招商引資比學趕超專項考評獎勵經(jīng)費4.94萬元其中：印刷費0.7萬元，差旅費2.11萬元，公務用車運行維護費2.13萬元。3.紅財農(nóng)發(fā)〔2021〕102號綠色食品牌招商引資工作經(jīng)費支出4.82萬元其中：印刷費0.64萬元，差旅費1.31萬元，公務接待費0.87萬元，委托業(yè)務費2萬元。4紅預算〔2023〕173號業(yè)發(fā)展工作經(jīng)費0.58萬元，殘疾人保障經(jīng)0.58萬元。5.紅預算〔2023〕17號招商引資工作經(jīng)費8.59萬元，其中：辦公費1.48萬元，差旅費2萬元，公務接待費0.52萬元，勞務費2.33萬元，公務用車運行維護費2.26萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

紅河縣投資促進局2023年度一般公共預算財政撥款支出136.26萬元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加20.03萬元，增長17.23%，主要原因是根據(jù)紅縣編 [2023]39號文件單位機構改革為參照公務員法管理事業(yè)單位，原來在編在崗行政人員2人轉為參照公務員法管理人員，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第21號調入1人，根據(jù)中共紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第93號文件調入1人，所以日常公用經(jīng)費支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出104.53萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的76.71%。主要用于（1）工資福利支出79.35萬元（其中：基本工資28.24萬元，津貼補貼26.24萬元，獎金2.90萬元，績效工資21.97萬元），（2）商品服務支出25.18萬元（其中：辦公費3.71萬元，印刷費0.7萬元，水電費0.2萬元，郵電費0.37萬元，差旅費4.56萬元，公務接待費0.74萬元，勞務費3.08萬元、工會經(jīng)費2.67萬元，公務用車運行維護費6.06萬元，其他交通費用3.09萬元）。（3）資本性支出0萬元

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出12.27萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.01%。主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費12.03萬元、其他社會保障和就業(yè)支出0.24萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出6.16萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.52%。主要用于職工行政基本醫(yī)療保險繳費2.06萬元、職工事業(yè)基本醫(yī)療保險繳費3.65萬元、其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.45萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出4.82萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.54%。主要用于印刷費0.64萬元、差旅費1.31萬元、公務接待費0.87萬元、委托業(yè)務費2萬元。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出8.48萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.22%。主要用于職工住房公積金8.48萬元。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為17.4萬元，支出決算為7.67萬元，完成年初預算的44.08%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0萬元，占總支出決算的0%；公務用車運行維護費支出決算6.06萬元，占總支出決算的79%；公務接待費支出決算1.61萬元，占總支出決算的21%，具體是國內(nèi)接待費支出決1.61萬元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是根據(jù)預算相關文要求控制三公經(jīng)費支出、部門年終三公經(jīng)費決算數(shù)支出必須小于年初預算三公經(jīng)費的預算數(shù)。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)7.67萬元與上年3.92萬元相比， 增加3.75萬元，增加95.66%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，下降 0.00%；公務用車購置及運行費決算支出0萬元，下降 0.00%，公務用車運行維護費支出決算6.06萬元與上年2.34萬元相比增加3.72萬元，增加 158.97%；公務接待費支出決算1.61萬元與上年1.59萬元相比增加0.02萬元，增加1.30%。一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的原因是1.本度單位公務用車車齡長13年、車輛老化、燃油高、維修頻率高，維修費高，所以公務運行維護增加。2.接待費增加的原因：到我縣調研對結招商引資項目的外商客商企業(yè)批次增多‘側接待批次人次增多、所以接待費用增加。

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河縣投資促進局部門2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為17.4萬元，支出決算為7.67萬元，完成年初預算的44.08%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出決算為6.06萬元，完成年初預算的34.83%；公務接待費支出決算為1.61萬元，完成年初預算的9.25%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是根據(jù)預算相關文及要求控制三公經(jīng)費支出、部門年終三公經(jīng)費決算數(shù)支出必須小于年初預算三公經(jīng)費的預算數(shù)。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加3.75萬元，增長95.49%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加3.72萬元，增長158.97%；公務接待費支出決算增加0.02元，增長1.30%%。2023年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因：1.本度單位公務用車車齡長13年、車輛老化、燃油高、維修頻率高，維修費高，運行維護增加。2.接待費增加的原因：到我縣調研對結招商引資項目的外商客商企業(yè)批次增多‘接待批次人次增多、接待費用增加，所以三公經(jīng)費增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛，用于外出招商引資工作，調研洽談招商項目等所需燃油費、過路費、維修費、保險費。

3.安排國內(nèi)公務接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次280人（其中：外事接待人次0人）。主要用于開展招商引資項目考察調研洽談走訪跟蹤等相關工作，產(chǎn)生的接待28批次280人次發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

紅河縣投資促進局2023年機關運行經(jīng)費支出7.50萬元，比上年增加7.50萬元，增長100%，主要用于辦公費：0.65萬元，電費0.2萬元，郵電費0.37萬元，差旅費0.45萬元，公務接待0.22萬元，勞務費0.25萬元，工會經(jīng)費1.09萬元，公務運行維護費1.18萬元，其他交通費用3.09萬元。主要增加原因是單位機構改革根據(jù)紅縣編 [2023]39號，行政人員改為參照公務員法管理，行政人員增加，紅河縣委組織部干部調動通知干調字（2023）第 21 號調入1人，干調字（2023）第93號文件調入1人，及原事業(yè)單位管理費科目改為機關運行費用。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，紅河縣投資促進局資產(chǎn)總額43.44萬元，其中，流動資產(chǎn)39.31萬元，固定資產(chǎn)4.13萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年44.42萬元相比，本年資產(chǎn)總額減少0.98萬元，增加2.26%，其中固定資產(chǎn)增加減少1.17萬元，減少28.33%，處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

三、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無          

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有決算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告。

2.政府會計制度：政府會計制度是對政府財政收支的數(shù)目、性質、用途、關系和過程進行全面而準確地記錄與整理的程序和方法，它是預算執(zhí)行情況的客觀而直觀的反映。

3.政府會計準則：為了規(guī)范政府的會計核算，保證會計信息質量，根據(jù)《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預算法》和其他有關法律、行政法規(guī)制度。

4. 財政撥款收入，是指我單位從同級政府財政部門取得的各類財政。

監(jiān)督索引號53252900647201111