監(jiān)督索引號53252900631801000

紅河縣財(cái)政局2023年度部門決算

目 錄

第一部分  部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項(xiàng)目支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)紅河縣人民政府批準(zhǔn)的“三定”方案，紅河縣財(cái)政局的主要職能為：

1.貫徹執(zhí)行國家財(cái)政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；制定全縣財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃；分析預(yù)測綜合經(jīng)濟(jì)形勢，參與研究制定綜合經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂本縣級財(cái)政體制改革政策，完善鼓勵企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2.貫徹執(zhí)行國家財(cái)政、稅收、國有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會計(jì)管理的各項(xiàng)法律法規(guī)；按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財(cái)政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)；制定和監(jiān)督執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)、國有資本金基礎(chǔ)管理的規(guī)章制度；管理財(cái)政票據(jù)。

3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全縣和年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受紅河縣人民政府委托，向紅河縣人民代表大會報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算和執(zhí)行情況，向紅河縣人民代表大會常務(wù)委員會報(bào)告決算；承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算；辦理州對紅河縣的轉(zhuǎn)移支付。

4.組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度并負(fù)責(zé)實(shí)施，承擔(dān)國庫資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財(cái)政專戶；負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

5.參與擬定地方稅收的實(shí)施細(xì)則，提出地方稅收政策調(diào)整方案；研究提出對地方財(cái)政收入影響較大的地方稅收臨時和特案減免的建議；負(fù)責(zé)審核辦理縣級國家賠償費(fèi)用事項(xiàng)。

6.負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)辦理縣級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位政府采購的具體工作；負(fù)責(zé)組織產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)信息化管理與報(bào)告、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)清查等工作。

7.負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國有資本收益；制定并組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)監(jiān)管工作；完善地方金融企業(yè)改革發(fā)展有關(guān)財(cái)稅政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

8.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款；參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策；制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施辦法；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲備資金財(cái)務(wù)管理工作。

9.會同有關(guān)部門管理縣級財(cái)政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理制度；編制社會保障預(yù)決算草案。

10.負(fù)責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國際金融組織和外國政府貸(贈)款和償還工作。

11.負(fù)責(zé)管理全縣會計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會計(jì)行為，監(jiān)督執(zhí)行會計(jì)法規(guī)、會計(jì)準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度；擬訂地方會計(jì)管理制度和辦法；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計(jì)師和會計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計(jì)。

12.負(fù)責(zé)制定財(cái)政資金績效評價和投資評審有關(guān)制度和辦法，建立和完善財(cái)政績效評價、投資評審體系，組織開展縣級財(cái)政績效評價和投資評審工作。

13.監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政管理中的重大問題。

14.負(fù)責(zé)制定財(cái)政教育規(guī)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳工作；制定財(cái)政信息化建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施。

15.負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作；擬訂農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理制度；編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃；監(jiān)督檢查農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金使用和項(xiàng)目執(zhí)行情況，組織農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收。承擔(dān)農(nóng)村綜合改革辦公室日常工作。

16.負(fù)責(zé)縣人民政府金融辦工作，擬訂縣金融業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃和相關(guān)政策；承擔(dān)對地方金融機(jī)構(gòu)、小額貸款公司和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等相應(yīng)授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)；組織推進(jìn)金融市場發(fā)展，拓寬融資渠道。

17.擬訂和執(zhí)行財(cái)政與企業(yè)的分配政策；擬訂政府非稅收入管理制度和政策，負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。

18.承辦縣委、縣政府和上級部門交辦的其他事項(xiàng)。

行政審批項(xiàng)目，以紅河縣人民政府公布的行政審批項(xiàng)目目錄為準(zhǔn)。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

1、2023年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)收支完成情況

2023年以來，圍繞收支計(jì)劃，采取有效措施，積極組織收入，與稅務(wù)部門通力合作，加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)分析，加強(qiáng)財(cái)政收入征管。

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成17,010萬元，比上年同期增長3%，增收503萬元。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成4,999萬元，比上年同期增長62%，增收1,919萬元；非稅收入預(yù)計(jì)完成12,011萬元，比上年同期下降10.5%，減收1,416萬元。

2023年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成273,200萬元，比上年同期增長3%，增支7,947萬元。

2023年1-12月，全縣社會保險基金收入預(yù)計(jì)完成96388萬元，比上年同期數(shù)下降1.58%，增加1501萬元,收入增加的原因：2023年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金比去年同期增加。

2023年1-12月，全縣社會保險基金支出預(yù)計(jì)完成91,439萬元，比上年同期數(shù)增長0.44%，增加398萬元。支出增加的原因：2023年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金比去年同期增加。

2、保障基本民生支出

緊緊抓住人民最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題，強(qiáng)化公共財(cái)政屬性，切實(shí)做好醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、基礎(chǔ)教育等民生保障工作，把財(cái)政資金用在刀刃上、緊要處。

2023年1-12月，全縣社會保障和就業(yè)預(yù)計(jì)支出39155萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育預(yù)計(jì)支出21064萬元；教育類預(yù)計(jì)支出66130萬元。

2023年1-12月，全縣各級財(cái)政部門預(yù)計(jì)共籌集就業(yè)專項(xiàng)資金2,379.14萬元，主要用于落實(shí)社保補(bǔ)貼、公益性崗位、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼、大學(xué)生求職補(bǔ)貼和創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等扶持政策。

2023年1-12月，預(yù)計(jì)下達(dá)財(cái)政城鄉(xiāng)困難群眾生活保障資金10,124.96萬元，其中：中央補(bǔ)助9,388萬元，省級補(bǔ)助120.96萬元,州級230萬元，縣級386萬元。

2023年1-12月，預(yù)計(jì)社保口下達(dá)直達(dá)資金26,132.22萬元，全部為共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。資金主要用于：就業(yè)補(bǔ)助2,175萬元、醫(yī)療救助補(bǔ)助2,464.45萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補(bǔ)助3,861.67萬元、基本公共衛(wèi)生1,945.35萬元、困難群眾救助9,388萬元、基本藥物制度補(bǔ)助資金558.23萬元、農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金2,609.6萬元、優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)538.81萬元、優(yōu)撫對象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)26.43萬元、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助資金1,078.99萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1,234.31萬元、 計(jì)劃生育轉(zhuǎn)移支付資金183.88萬元、殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)67.5萬元。

截至2023年1-12月，社保口直達(dá)資金預(yù)計(jì)支付26,132.22萬元，支付進(jìn)度100%。

3、落實(shí)扶持發(fā)展政策，支持小微企業(yè)發(fā)展

積極克服疫情的不利影響，千方百計(jì)加大對企業(yè)的資金投入力度，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)加大對“三農(nóng)”、中小企業(yè)等方面的財(cái)政金融支持，創(chuàng)新扶持方式，支持創(chuàng)業(yè)和再就業(yè)工作。

2023年1-10月，紅河縣兩項(xiàng)貸款共扶持創(chuàng)業(yè)311戶，發(fā)放貸款4,365萬元。其中，“貸免扶補(bǔ)”貸款扶持創(chuàng)業(yè)139戶人，發(fā)放貸款2,570萬元；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持創(chuàng)業(yè)172戶，發(fā)放貸款3,180萬元。2023 年共收到創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息上級資金指標(biāo)1209.65萬元，1-9月已支付貼息資金 1060.01萬元。  

2023年1-8月，紅河縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)合計(jì)3386萬元，同比減少30萬元，下降0.09%。其中：新增減稅降費(fèi)3385萬元。減少的主要原因?yàn)樯夏晖诠灿?3戶納稅人享受《財(cái)政部稅 務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步加大增值稅期末留抵退稅政策實(shí)施力度的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第14號）優(yōu)惠政策，減免增值稅收入1924萬元，今年上半年無享受增值稅留抵退稅企業(yè)。

4、積極統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金

結(jié)合我縣2023年鄉(xiāng)村振興任務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，在“因需而整”的前提下做到“應(yīng)整盡整”，確保完成2023年的鄉(xiāng)村振興任務(wù)。

2023年計(jì)劃整合財(cái)政涉農(nóng)資金35507萬元（其中：中央資金27,007萬元，省級資金7,500萬元，州級資金1,000萬元），計(jì)劃項(xiàng)目涉及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利發(fā)展、林業(yè)改革發(fā)展等十三類共計(jì)200個項(xiàng)目，其中產(chǎn)業(yè)含105個項(xiàng)目，投入資金22,164.45萬元，占比達(dá)62.25%，確保優(yōu)先保障用于鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。截至2023年10月，整合財(cái)政涉農(nóng)資金33010萬元（其中：中央資金23,246萬元，省級資金8,939萬元，州級資金825萬元。），全部撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位，撥付率100%，項(xiàng)目涉及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利發(fā)展、林業(yè)改革發(fā)展等十一類大項(xiàng)共計(jì)215個項(xiàng)目，其中產(chǎn)業(yè)含127個項(xiàng)目，涉及資金20038.0695萬元，產(chǎn)業(yè)占比60.7%。截至10月15日，項(xiàng)目實(shí)施單位支出涉農(nóng)資金27140.49萬元，支出率為82.22%，中央銜接資金支出19934萬元，支出率達(dá)82.2%，完成上級要求的79.2%。下一步督促加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，盡快組織驗(yàn)收，收集材料及時報(bào)賬，形成實(shí)際支出，切實(shí)提高資金使用效益，確保今年鄉(xiāng)村振興工作圓滿收關(guān)。

5、抓好財(cái)政監(jiān)管，提高理財(cái)水平

認(rèn)真真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》、《會計(jì)法》》《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》和《政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。一是制定覆蓋所有財(cái)政性資金的監(jiān)督檢查計(jì)劃，從資金分配、撥付、使用等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，對惠農(nóng)、社保、工程項(xiàng)目等資金開展重點(diǎn)檢查，查找?guī)в衅毡樾缘膯栴}，制定具體措施，進(jìn)行整頓規(guī)范，提高財(cái)政資金的使用效率；二是做好內(nèi)部監(jiān)督工作，重點(diǎn)對有資金管理職能科室、財(cái)政所的票據(jù)領(lǐng)用、資金盤點(diǎn)、印鑒保管不定期地進(jìn)行檢查，確保財(cái)政資金的絕對安全；三是繼續(xù)開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，加強(qiáng)對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各部門以及納入治理范圍單位進(jìn)行定期的檢查督導(dǎo)，構(gòu)建“小金庫”長效治理機(jī)制。

6、扎實(shí)開展財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動”

細(xì)化任務(wù)清單，明確工作任務(wù)。根據(jù)財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動”工作行動方案，按照任務(wù)清單6大塊51項(xiàng)工作任務(wù)及我縣重點(diǎn)工作（績效評價、內(nèi)部控制制度執(zhí)行、資金報(bào)銷審批程序）對2020年以來財(cái)政資金管理使用情況開展監(jiān)督檢查。4月21日組織全體職工召開紅河縣財(cái)政資金“清源行動”推進(jìn)會；5月19日對全體檢查組成員按照檢查任務(wù)清單開展檢查前培訓(xùn)；5月22日起，分為4個檢查組，由副局長帶隊(duì)，每組檢查人員10人（含鄉(xiāng)財(cái)政所3人），對13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門開展監(jiān)督檢查，并邀請縣紀(jì)委工作專班人員及審計(jì)局工作人員參與監(jiān)督檢查。檢查同時對各部門財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，根據(jù)檢查出的問題，形成檢查工作底稿，反饋各部門限期整改并長期堅(jiān)持，7月5日完成對各部門監(jiān)督檢查工作，8月16日通過局班子會梳理問題清單并以提醒函方式反饋給相關(guān)單位，截至9月28日，共下發(fā)到各單位整改問題113條，已整改101條，正在整改12條。

7、依托“普法強(qiáng)基補(bǔ)短板”開展下沉一線防范非法集資宣傳活動

紅河縣財(cái)政局結(jié)合“普法強(qiáng)基補(bǔ)短板”專項(xiàng)行動，聯(lián)合醫(yī)保局、公安局、司法所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府等部門在掛鉤點(diǎn)大羊街鄉(xiāng)結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)趕集日在重點(diǎn)區(qū)域開展防范非法集資集中宣傳活動。活動中，工作人員走上街頭，走進(jìn)商鋪和小攤，現(xiàn)場向群眾現(xiàn)場講解防范非法集資知識，并通過以案說法、講解法條等方式，重點(diǎn)向群眾宣傳防范養(yǎng)老、涉農(nóng)、解債等領(lǐng)域新概念的新型非法集資違法犯罪活動，引導(dǎo)公眾增強(qiáng)風(fēng)險意識，提醒廣大群眾要樹立理性投資觀念,在面對“保本高收益’類型宣傳時，一定要主動拒絕高利誘惑，自覺遠(yuǎn)離非法集資，避免自身財(cái)產(chǎn)遭受損失。2023年共印制發(fā)放《條例宣傳頁》5000份，印有防范非法集資相關(guān)知識的《環(huán)保袋》5000個、《圍腰》3000份、《小學(xué)作業(yè)本（數(shù)學(xué)本、漢語拼音本）》5000本、《解債三折頁》5000份、《撲克》5000副、《帽子》1000個、《筆記本》1000本、《宣傳條幅》10個。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

紅河縣財(cái)政局是紅河縣人民政府工作部門，為正科級，加掛紅河縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、紅河縣人民政府金融辦公室牌子。內(nèi)設(shè)15個股室和紅河縣非稅收入管理局，包括：辦公室、會計(jì)及監(jiān)督檢查稅政股(政策法規(guī)股)、國庫及國庫支付股、政府采購管理及行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、綜合與政策研究股、預(yù)算股、行政政法股、教育科技文化股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及涉外（金融）股、政府和社會資本合作與金融合作股、農(nóng)發(fā)股、債務(wù)管理股；紅河縣非稅收入管理局。

紅河縣財(cái)政局下設(shè)2個事業(yè)單位，共核定事業(yè)編制29名。分別為：

1.紅河縣財(cái)政信息管理中心，機(jī)構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于事業(yè)副科級，為公益一類財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制17名，其中設(shè)主任1名。

2.中華會計(jì)函授學(xué)校紅河縣管理站，機(jī)構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于股所級，為公益一類財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制12名。

（二）決算單位構(gòu)成

納入紅河縣財(cái)政局2023年度部門決算編報(bào)的單位共3個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位2個。分別是：

1.紅河縣財(cái)政局，是紅河縣人民政府工作部門，為正科級，加掛紅河縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、紅河縣人民政府金融辦公室牌子。內(nèi)設(shè)15個股室和紅河縣非稅收入管理局，分別為：辦公室、會計(jì)及監(jiān)督檢查稅政股（政策法規(guī)股）、國庫及國庫支付股、政府采購管理及行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、綜合與政策研究股、預(yù)算股、行政政法股、教育科技文化股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及涉外（金融）股、政府和社會資本合作與金融合作股、農(nóng)發(fā)股、債務(wù)管理股；

2.紅河縣非稅收入管理局。紅河縣財(cái)政信息管理中心，機(jī)構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于事業(yè)副科級，為公益一類財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制17名，其中設(shè)主任1名。

3.中華會計(jì)函授學(xué)校紅河縣管理站，機(jī)構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于股所級，為公益一類財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制12名。

納入紅河縣財(cái)政2023年度部門決算編報(bào)的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

(三)部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

紅河縣財(cái)政局2023年末實(shí)有人員編制48人。其中：行政編制17人，工勤編制2人，事業(yè)編制29人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員16人（含行政工勤人員2人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員27人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員18人（離休0人，退休18人）。

年末其他人員15人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員15人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出。《GK08政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表，GK09 國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河縣財(cái)政局2023年度收入合計(jì)941.61萬元。其中：上級補(bǔ)助收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，經(jīng)營收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元，財(cái)政撥款收入941.61萬元，占總收入的100.00%；與上年相比，收入合計(jì)減少78.36萬元，下降7.68%。其中：上級補(bǔ)助收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，經(jīng)營收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元，財(cái)政撥款收入減少78.36萬元，下降7.68%；主要原因是2023年1月有1人一級主任科員正常退休，2月有1人一級主任科員和1人四級調(diào)研員正常退休、7月有1人機(jī)關(guān)公工勤技師正常退休、11月有1人四級調(diào)研員正常退休。

二、支出決算情況說明

紅河縣財(cái)政局2023年度支出合計(jì)941.61萬元。其中：上繳上級支出0萬元，經(jīng)營支出0萬元，對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，基本支出781.07萬元，占總支出的82.95%；項(xiàng)目支出160.54萬元，占總支出的17.05%。與上年相比，支出合計(jì)減少105.89萬元，下降10.11%。其中：上繳上級支出0萬元，經(jīng)營支出0萬元，對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，基本支出減少86.41萬元，下降9.96%；項(xiàng)目支出減少19.48萬元，下降10.82%。主要原因是2023年1月有1人一級主任科員正常退休，2月有1人一級主任科員和1人四級調(diào)研員正常退休、7月有1人機(jī)關(guān)公工勤技師正常退休、11月有1人四級調(diào)研員正常退休。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障紅河縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出781.07萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出735.72萬元，占基本支出的94.19％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)45.35萬元，占基本支出的5.81％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障紅河縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出160.54萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。

主要開展及支出情況：開展打擊非法集資及小額貸款公司管理等宣傳資料費(fèi)支出6萬元；開展殘疾人事業(yè)發(fā)展工作支出2.73萬元；開展2023年各項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)支出30.45萬元；開展政府會計(jì)核算系統(tǒng)維護(hù)支出7.77萬元；開展財(cái)政各系統(tǒng)維護(hù)支出15.75萬元；開展預(yù)算一體化系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)服務(wù)支出10.2萬元；開展政采云平臺維護(hù)服務(wù)支出12萬元；開展財(cái)政性資金績效評價服務(wù)支出20萬元；開展國有企業(yè)管理及國有公司資產(chǎn)評估服務(wù)支出5.27萬元；開展職工之家提升改造支出25萬元；開展全縣財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)及預(yù)決算支出3.37萬元；開展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款及其他普惠金融發(fā)展工作支出22萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

紅河縣財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支941.61萬元,占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比減少105.89萬元，下降10.11%,主要原因是2023年1月有1人一級主任科員正常退休，2月有1人一級主任科員和1人四級調(diào)研員正常退休、7月有1人機(jī)關(guān)公工勤技師正常退休、11月有1人四級調(diào)研員正常退休。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出711.21萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的75.53%。主要用于在職在編人員的基本工資、津貼補(bǔ)貼等及長期聘用人員工資等人員經(jīng)費(fèi)及保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常公用經(jīng)費(fèi)。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出119.28萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.67%。主要用于支出職工養(yǎng)老保險和職業(yè)年金。

9.衛(wèi)生健康（類）支出38.53萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.09%。主要用于支出職工醫(yī)療保險。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出22.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.34%。主要用于開展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作所需的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、水、電、郵電、辦公設(shè)備購置等費(fèi)用支出。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出50.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.37%。主要用繳納職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為28.00萬元，決算為7.22萬元，完成年初預(yù)算的25.78%。其中：因公出國（境）年初預(yù)算為0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)年初預(yù)算為0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為10.00萬元，決算為5.29萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的73.27%，完成年初預(yù)算的52.89%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為18.00萬元，決算為1.93萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的26.73%，完成年初預(yù)算的10.72%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算1.93萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

　　紅河縣財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為28.00萬元，支出決算為7.22萬元，完成年初預(yù)算的25.78%。其中：因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算為0萬元，決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)年初預(yù)算為0萬元，決算數(shù)為0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為10.00萬元，決算為5.29萬元，完成年初預(yù)算的52.89%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為18.00萬元，決算為1.93萬元，完成年初預(yù)算的10.72%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴(yán)格按照中央“八項(xiàng)”執(zhí)行，嚴(yán)格控制公務(wù)用車維修維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)用。晚年縣委政府安排在本單位食堂的公務(wù)接待費(fèi)用，從今年起在機(jī)關(guān)事務(wù)管理局報(bào)銷。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.34萬元，下降4.49%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.46萬元，增長9.52%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.80萬元，下降29.3%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是：嚴(yán)格按照中央“八項(xiàng)”執(zhí)行，嚴(yán)格控制公務(wù)用車維修維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)用。晚年縣委政府安排在本單位食堂的公務(wù)接待費(fèi)用，從今年起在機(jī)關(guān)事務(wù)管理局報(bào)銷。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于2023年各項(xiàng)資金專項(xiàng)檢查,監(jiān)督各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次496人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2023年正常公務(wù)活動發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

紅河縣財(cái)政局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出45.35萬元，比上年減少88.54萬元，下降66.13%，主要原因是跟上年的預(yù)算口徑不一樣，今年專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)160.54萬元不含在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出里面，而單獨(dú)反映在特定目標(biāo)類項(xiàng)目支出。單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，紅河縣財(cái)政局資產(chǎn)總額786.8萬元，其中，流動資產(chǎn)0.3萬元，固定資產(chǎn)696.5萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程90萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少186.5萬元，其中固定資產(chǎn)減少32.5萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.30萬元，其中：政府采購貨物支出0.30萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.30萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.30萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表13－附表15）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

我單位2023年無政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款的收支和年初、年末結(jié)轉(zhuǎn)，所以GK08、09表為空表。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：是指我單位從同級政府財(cái)政部門取得的各類財(cái)政撥款。

2.基本支出：指為保證我單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

3.項(xiàng)目支出：除基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項(xiàng)開支。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用。

6.機(jī)構(gòu)：指在行政管理領(lǐng)域中具有一定行政管理職能、黨務(wù)管

理職能、公益服務(wù)職能或其他管理、服務(wù)職能的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位及其他組織。目前，列入機(jī)構(gòu)編制部門管理的機(jī)構(gòu)主要有各級黨政機(jī)關(guān)，人大、政協(xié)機(jī)關(guān)，法院、檢察院，各民主黨派機(jī)關(guān)，群眾團(tuán)體機(jī)關(guān)和各級各類事業(yè)單位等。

7.編制：廣義的編制是指各種機(jī)構(gòu)設(shè)置及其人員數(shù)量的定額、結(jié)構(gòu)和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)配置。狹義的編制也稱“人員編制”，是指機(jī)構(gòu)編制管理機(jī)關(guān)核定的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的人員數(shù)額和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)。人員編制是“三定”規(guī)定的主要內(nèi)容之一。

8.208（類）05（款）05（項(xiàng)）：社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。

監(jiān)督索引號53252900631801111