監(jiān)督索引號53252900936300501000

紅河縣第二中學(xué)2023年度部門決算

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

紅河縣第二中學(xué)是一所縣級初級中學(xué)，財政全額撥款事業(yè)單位。學(xué)校的主要職能是實施高初中學(xué)歷義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展，以及高初中學(xué)歷教育（相關(guān)社會服務(wù)）。紅河縣第二中學(xué)（原紅河縣第一中學(xué)）創(chuàng)辦于1952年10月，位于紅河縣縣城，辦學(xué)歷史悠久，文化底蘊深厚，教育教學(xué)成果歷來優(yōu)秀，為紅河經(jīng)濟發(fā)展、社會進步培養(yǎng)了大批優(yōu)秀人才。2008年10月，一中遷往新址后，更名紅河縣第二中學(xué)。學(xué)校占地面積68063平方米，建筑面積27632平方米。紅河第二中學(xué)成立以來，學(xué)校秉承傳統(tǒng)，開拓創(chuàng)新，全面貫徹黨的教育方針，堅持“辦學(xué)為民，育人為本”的辦學(xué)宗旨，奉行“依法治校，以德立校，質(zhì)量興校，發(fā)展強校”的辦學(xué)思路，恪守“樂觀進取，厚德和諧”的校訓(xùn)，踐行“言行文明，剛毅堅卓”的校風(fēng)，形成“有教無類”的教風(fēng)，鑄就“學(xué)而不厭”的學(xué)風(fēng)。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

1.加強德育教育，不斷創(chuàng)新德育工作機制。采取多種形式開展德育工作，全面實施素質(zhì)教育，開展豐富多彩的文體美活動，促進學(xué)生德、智、體、美、勞全面發(fā)展。

2.穩(wěn)步推進教師隊伍建設(shè)。師德師風(fēng)建設(shè)扎實有效，名師工程有聲有色，加強教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

3.大力推進課堂教學(xué)改革，做好教育教學(xué)工作，加強2023年初中學(xué)業(yè)水平考試的復(fù)習(xí)準備工作，努力提升教育教學(xué)質(zhì)量，力爭2023年初中學(xué)業(yè)水平考試再上新臺階。

4.抓細抓實管理工作，教學(xué)工作管理更加規(guī)范，安全工作常抓不懈，努力改善后勤工作。

5.以黨建促發(fā)展，加強學(xué)校黨建工作。

6.落實校務(wù)公開，規(guī)范經(jīng)費管理。

7.密切家校合作，抓好控輟保學(xué)。

8.創(chuàng)新校園文化，建設(shè)美麗校園。

9.加強安全教育，提高安全防范意識，杜絕發(fā)生校園安全事故。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置11個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)有校長室、副校長室、黨總支辦公室、辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、學(xué)生處、工會、團委、德育處、財務(wù)室。我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

紅河縣第二中學(xué)作為二級預(yù)算單位納入紅河縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

紅河縣第二中學(xué)2023年末實有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員153人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員72人（離休0人，退休72人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生2972人。年末遺屬8人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河縣第二中學(xué)2023年度收入合計3344.10萬元。其中：財政撥款收入3229.33萬元，占總收入的96.57%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入114.77萬元，占總收入的3.32%。與上年相比，收入合計減少0.15萬元，下降0.00%。其中：財政撥款收入減少114.91萬元，下降3.44%，主要是本年度在職人員減少，人員經(jīng)費相應(yīng)減少；上級補助收入增加0.00萬元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00萬元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，增長0.00%；其他收入增加114.77萬元，增長100%，主要是本年度收到學(xué)校學(xué)生課后服務(wù)費、國防教育示范學(xué)校專項經(jīng)費等資金。

二、支出決算情況說明

紅河縣第二中學(xué)2023年度支出合計3276.73萬元。其中：基本支出2583.45萬元，占總支出的78.84%；項目支出693.28萬元，占總支出的21.16%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少67.49萬元，下降2.02%，主要是本年度在職人員減少，人員經(jīng)費相應(yīng)減少。其中：基本支出減少760.78萬元，下降22.75%，主要是本年度在職人員減少，人員經(jīng)費相應(yīng)減少，本年度支出受限，應(yīng)付款項未能形成支出；項目支出增加693.29萬元，增長100%，主要是本年度項目支出的統(tǒng)計口徑有所變化，新設(shè)置統(tǒng)計口徑；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00萬元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，增長0.00%。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障紅河縣第二中學(xué)單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出2583.47萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出2551.82萬元，占基本支出的98.78％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費31.64萬元，占基本支出的1.22％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障紅河縣第二中學(xué)單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出693.29萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。本年度項目支出是保障學(xué)校運轉(zhuǎn)、專項業(yè)務(wù)支出等各種項目支出。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

紅河縣第二中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3213.64萬元，占本年支出合計的98.07%。與上年相比減少130.60萬元，下降3.91%，主要是本年度在職人員減少，人員經(jīng)費相應(yīng)減少，本年度支出受限，應(yīng)付款項未能形成支出。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況  

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出2492.51萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的77.56%。主要用于初中教育運轉(zhuǎn)所需的人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費以及其他支出等相關(guān)支出。其中：工資福利支出1826.98萬元，商品服務(wù)支出235.35萬元，對家庭和個人的支出380.47萬元，資本性支出49.71萬元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出354.65萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.04%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出及事業(yè)單位離退休人員公用經(jīng)費支出。其中：事業(yè)單位離退休費2.52萬元，養(yǎng)老保險繳費264.30萬元，職業(yè)年金繳費69.38萬元，其他社會保障和就業(yè)支出11.24萬元，撫恤金7.21萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出156.30萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.86%。主要是財政配套的職工基本醫(yī)療保險費支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出210.18萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.54%。主要是財政配套的住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為3.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為3.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。

（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河縣第二中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為3.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為3.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是近幾年，學(xué)校嚴格規(guī)范“三公”經(jīng)費開支，厲行節(jié)約，沒有發(fā)生“三公”經(jīng)費支出。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務(wù)接待費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算無支出。

（二） 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

紅河縣第二中學(xué)2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，紅河縣第二中學(xué)資產(chǎn)總額3547.55萬元，其中，流動資產(chǎn)421.98萬元，固定資產(chǎn)3125.57萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加65.17萬元，其中固定資產(chǎn)減少64.97萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋214.50平方米，賬面原值12.66萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入38.81萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額25.56萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出25.56萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

2.資產(chǎn)是指事業(yè)單位占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括各種財產(chǎn)、債權(quán)和其他權(quán)利。事業(yè)單位的資產(chǎn)流動性，分為流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)。

3.負債是指事業(yè)單位所承擔的能以貨幣計量，需要以資產(chǎn)或者勞務(wù)償還的債務(wù)。事業(yè)單位的負債按照流動性，分為流動負債和非流動負債。

4.凈資產(chǎn)是指事業(yè)單位資產(chǎn)扣除負債后的余額。事業(yè)單位的凈資產(chǎn)包括事業(yè)基金、專用基金、財政補助結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、非財政補助結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等。

5.收入是指事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)及其他活動依法取得的非償還性資金。包括財政補助收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入和其他收入等。

6.公共預(yù)算財政撥款反映從同級財政部門取得的、用于公共財政預(yù)算安排的各類財政撥款。

7.其他收入是指財政補助收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入和經(jīng)營收入以外的各項收入，包括投資收入、利息收入、捐贈收入等。

8.支出或者費用是指事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)及其他活動發(fā)生的資金耗費和損失。事業(yè)單位的支出或者費用包括事業(yè)支出、對附屬單位補助支出、上繳上級支出、經(jīng)營支出和其他支出等。

9.事業(yè)支出是指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其他輔助活動產(chǎn)生的基本支出和項目支出。基本支出指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。項目支出指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

10.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

11.結(jié)轉(zhuǎn)下年指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

12.“三公”經(jīng)費因公出國（境）費用反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間的交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車購置反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

監(jiān)督索引號53252900936300501111