監(jiān)督索引號53252900533301000

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度部門決算

目錄

第一部分  部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局是負責全縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政管理的縣政府工作部門，其主要職責是負責對全縣城鄉(xiāng)建設(shè)、勘察設(shè)計、招標投標、抗震恢復重建、建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、市政公用事業(yè)、人民防空、風景名勝等進行管理。主要職責職能如下：

1.承擔規(guī)范住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理秩序的責任。

2.承擔推進建筑節(jié)能、城鎮(zhèn)減排的責任。

3.承擔規(guī)范房地產(chǎn)市場秩序、監(jiān)督管理房地產(chǎn)市場的責任。

4.承擔住房制度改革和公積金監(jiān)督管理的責任。

5.承擔城鎮(zhèn)住房建設(shè)、保障城鎮(zhèn)低收入家庭住房的責任。

6.承擔城鄉(xiāng)規(guī)劃管理責任。

7.承擔建立科學規(guī)范的工程建設(shè)標準體系的責任。

8.監(jiān)督管理建筑市場，規(guī)范建筑市場各方主體行為。

9.擬訂城市建設(shè)的政策、規(guī)劃并指導監(jiān)督實施；指導城市市政公用設(shè)施建設(shè)、安全運營和應急管理；指導和監(jiān)督城市建設(shè)管理及綜合行政執(zhí)法工作。

10.承擔規(guī)范村鎮(zhèn)建設(shè)的責任。

11.承擔建筑工程質(zhì)量安全監(jiān)管的責任。

12.擬訂風景名勝區(qū)的發(fā)展規(guī)劃、政策并指導實施；負責國家級和縣級風景名勝區(qū)、世界自然遺產(chǎn)等的審查報批和監(jiān)督管理。

13.承擔建筑工程和市政設(shè)施抗震設(shè)防監(jiān)督管理的責任。

14.承辦紅河縣人民政府交辦的其他事項。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.抓理念創(chuàng)新，城市建設(shè)打開新局面。（1）市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得新成績。（2）新型城市建設(shè)邁出新步伐。（3）綠色城市建設(shè)呈現(xiàn)新起色。（4）城市綜合承載能力獲得新提升。

2.抓風險防控，房地產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。

3.抓行業(yè)管理，建筑業(yè)企業(yè)進一步發(fā)展壯大。（1）建筑業(yè)企業(yè)規(guī)模和實力不斷增強。（2）建筑業(yè)產(chǎn)值保持較快增速。（3）工程質(zhì)量安全監(jiān)管等工作不斷加強。

4.抓統(tǒng)籌推進，提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境行動縱深開展。

5.抓組織實施，村鎮(zhèn)建設(shè)持續(xù)發(fā)力。

6.抓整改推進，城鎮(zhèn)保障性住房建設(shè)任務圓滿完成；扎實抓好棚戶區(qū)改造項目建設(shè)；抓好公共租賃住房分配入住工作。

7.抓融合發(fā)展，人民防空建設(shè)長足發(fā)展。

8.抓簡政放權(quán)，依法行政工作步入規(guī)范化軌道。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、政策法規(guī)股、住房保障股、城市建設(shè)股、村鎮(zhèn)建設(shè)股、建筑市場監(jiān)管股、城市綜合管理行政執(zhí)法股，所屬單位9個，分別是：

1.紅河縣建筑工程勘察設(shè)計抗震設(shè)防管理中心

2.紅河縣工程質(zhì)量監(jiān)督管理站

3.紅河縣建設(shè)工程安全監(jiān)督站

4.紅河縣城市綜合服務管理中心

5.紅河縣工程建設(shè)標準定額管理中心

6.紅河縣建設(shè)工程招標投標管理辦公室

7.紅河縣保障性住房建設(shè)管理中心（加掛紅河縣房屋產(chǎn)權(quán)管理處牌子）

8.紅河縣人民防空指揮信息保障中心

9.紅河縣供排水清運公司

（二）決算單位構(gòu)成

納入紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位9個，非獨立核算單位。分別是：

1.紅河縣建筑工程勘察設(shè)計抗震設(shè)防管理中心

2.紅河縣工程質(zhì)量監(jiān)督管理站

3.紅河縣建設(shè)工程安全監(jiān)督站

4.紅河縣城市綜合服務管理中心

5.紅河縣工程建設(shè)標準定額管理中心

6.紅河縣建設(shè)工程招標投標管理辦公室

7.紅河縣保障性住房建設(shè)管理中心（加掛紅河縣房屋產(chǎn)權(quán)管理處牌子）

8.紅河縣人民防空指揮信息保障中心

9.紅河縣供排水清運公司

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年末實有人員編制62人。其中：行政編制10人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制52人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員10人（含行政工勤人員1人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員52人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員19人（離休0人，退休19人）。

年末其他人員57人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員57人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

實有車輛編制3輛，在編實有車輛3輛。

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度收入合計10493.03萬元。其中：財政撥款收入10493.03萬元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加4297.18萬元，增長69.36%。其中：財政撥款收入增加4297.18萬元，增長69.36%；上級補助收入增長0萬元，增長0%；事業(yè)收入增加0萬元，增長0%；經(jīng)營收入增加0萬元，增長0%；附屬單位上繳收入增加0萬元，增長0%；其他收入增加0萬元，增長0%。主要原因分析由于很多往年項目都已經(jīng)接近收尾工作，新項目資金到位，所以項目資金不減反增加。

二、支出決算情況說明

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度支出合計10493.03萬元。其中：基本支出1181.88萬元，占總支出的11.26%；項目支出9311.15萬元，占總支出的88.74%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加4297.18萬元，增長69.36%。其中：基本支出減少128.03萬元，下降9.77%；項目支出增加4425.21萬元，增長90.57%；上繳上級支出增加0萬元，增長0%；經(jīng)營支出增加0萬元，增長0%；對附屬單位補助支出增加0萬元，增長0%。主要原因是本年度項目增加所以項目資金比去年增加，而由于本年人員調(diào)出所以導致基本支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1181.88萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1127.08萬元，占基本支出的95.36％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費54.80萬元，占基本支出的4.64％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出9311.15萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。專項項目支出9311.15萬元，其中：紅財存量〔2023〕102號縣城區(qū)臨時建筑物改建補助經(jīng)費199.23萬元；紅財存量〔2023〕94號紅河縣建成區(qū)路燈電費資金34.66萬元；紅河縣污水處理廠委托運營維護管理的專項資金143.16萬元；解決項目工程款專項資金378萬元；“僑鄉(xiāng)英才”保障性住房配套設(shè)施購置及日常管理專項經(jīng)費22.61萬元；幫助解決2013年保障性住房C地塊室外配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資金30萬元；紅預算〔2023〕3號項目經(jīng)費支出299.66萬元；紅財存量〔2023〕122號征收安置辦公室工作經(jīng)費15萬元；紅河縣2016年城市棚戶區(qū)改造安置房建設(shè)項目建安物資片區(qū)建設(shè)點建設(shè)資金3580萬元；縣城區(qū)臨時建筑物構(gòu)筑物改建補助經(jīng)費99.27萬元；路燈安裝及維護費資金50萬元；紅河縣“11·19”5.0級地震應急物資經(jīng)費43.83萬元；殘疾人事業(yè)發(fā)展工作經(jīng)費6.81萬元；紅河縣自建房安全專項整治資金3.7萬元；紅河縣城區(qū)環(huán)衛(wèi)市場化保潔服務費專項經(jīng)費862.5萬元；綜合執(zhí)法局工作經(jīng)費10萬元；城市公廁保潔專項資金0.51萬元；紅河縣東興百貨公司房屋征收補償款專項資金417.41萬元；農(nóng)村危房改造和抗震安居工程建設(shè)專項貸款縣級財政承擔本金及利息資金42.35萬元；紅河縣2023年農(nóng)村危房改造和農(nóng)房抗震改造項目補助資金1413.43萬元；紅河縣2022年保障性安居工程補助資金106.14萬元；保障性住房租金補貼資金39.99萬元；老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資金309.89萬元；城市燃氣管道等老化更新改造和保障性安居工程專項資金1203萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度一般公共預算財政撥款支出10492.52萬元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加4297.18萬元，增長69.36%,主要原因是本年度項目增加所以項目資金比去年增加，所以資金也增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出14.07萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%。主要用于工會經(jīng)費支出14.07萬元；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出151.76萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.45%。主要用于職工基本事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費及職業(yè)年金繳費；

9.衛(wèi)生健康（類）支出63.91萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.61%。主要用于職工醫(yī)療保險及大病保險繳費的支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出5322.83萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的50.73%。主要用于單位項目的支出；

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出4939.95萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的47.08%。主要用于職工保障性住房公積金的支出；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為3萬元，決算為3.20萬元，完成年初預算的106.67%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出年初預算為3萬元，決算為3.20萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的100.00%，完成年初預算的106.67%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為3.00萬元，支出決算為3.20萬元，完成年初預算的106.67%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出年初預算為3.00萬元，決算為3.20萬元，完成年初預算的106.67%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因在于我單位下鄉(xiāng)次數(shù)增多導致公務用車運行費增多。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少0.38萬元，下降10.61%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0萬元，增長0%；公務用車購置費支出決算增加0萬元，增長0%；公務用車運行維護費支出決算減少0.38萬元，下降10.61%；公務接待費支出決算增加0萬元，增長0%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是我單位從嚴控制三公經(jīng)費支出，認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神做到節(jié)約節(jié)儉，使三公經(jīng)費呈下降趨勢。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為4輛。主要用于單位及道路灑水工作、倒運垃圾所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出54.80萬元，比上年減少148.42萬元，下降73.03%，主要原因分析我單位各項目已經(jīng)完工，很多支出都是辦公費用減少。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于辦公費54.21萬元。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，紅河縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局資產(chǎn)總額3214.21萬元，其中，流動資產(chǎn)576.84萬元，固定資產(chǎn)2637.37萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少913.69萬元，其中固定資產(chǎn)增加減少927.15萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

使用收入等。

二、一般公共預算支出：指通過一般公共預算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務、公共安全、教育、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農(nóng)林水事務、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)等事務、國土資源氣象等事物、住房保障支出等。

三、三公經(jīng)費：指各部門從年初預算安排用于因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費、公務接待費用的預算數(shù)。其中，因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行維護費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。

四、政府采購：也稱公共采購，是指各級國家機關(guān)、實行預算管理的事業(yè)單位和社會團體，采取競爭、擇優(yōu)、公開的形式，使用財政性資金，以購買、租賃、委托或雇傭等方法取得貨物、工程和服務的行為。政府采購制度則是采購政策、采購方式、采購程序和組織形式等一系列政府采購管理規(guī)范的總稱。

五、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)：指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指當年支出預算已下達但未執(zhí)行，需按原項目使用用途在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑讜r才能下達，造成地方財政當年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)；二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)；三是資金已下達，因涉及政府采購等原因暫時無法撥付的資金，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

六、預算績效管理：是以“預算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預算管理有機融合的一種預算管理模式。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，強化政府預算為民服務的理念，強調(diào)預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。預算績效管理的表現(xiàn)形式是四個環(huán)節(jié)緊密相連，即績效目標管理、績效跟蹤監(jiān)控、績效評價實施、評價結(jié)果運用的有機統(tǒng)一，一環(huán)扣一環(huán)，形成封閉運行的預算管理閉環(huán)。

七、轉(zhuǎn)移支付：指貨幣資金、商品、服務或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對象可以是現(xiàn)金，也可以是實物。財政轉(zhuǎn)移支付主要是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項轉(zhuǎn)移支付）兩種。

監(jiān)督索引號53252900533301111