監(jiān)督索引號53252900631801000

紅河縣財政局2022年度部門決算

目錄

 

第一部分紅河縣財政局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分名詞解釋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 紅河縣財政局概況

 

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)政府批準(zhǔn)的“三定”方案，紅河縣財政局的主要職能為：

1.貫徹執(zhí)行國家財政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；制定全縣財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃；分析預(yù)測綜合經(jīng)濟形勢，參與研究制定綜合經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂本縣級財政體制改革政策，完善鼓勵企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

2.貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、國有資本金基礎(chǔ)管理、財務(wù)會計管理的各項法律法規(guī)；按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)；制定和監(jiān)督執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、國有資本金基礎(chǔ)管理的規(guī)章制度；管理財政票據(jù)。

3.承擔(dān)各項財政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全縣和年度財政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受紅河縣人民政府委托，向紅河縣人民代表大會報告全縣財政預(yù)算和執(zhí)行情況，向紅河縣人民代表大會常務(wù)委員會報告決算；承擔(dān)財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算；辦理州對紅河縣的轉(zhuǎn)移支付。

4.組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度并負(fù)責(zé)實施，承擔(dān)國庫資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財政專戶；負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

5.參與擬定地方稅收的實施細(xì)則，提出地方稅收政策調(diào)整方案；研究提出對地方財政收入影響較大的地方稅收臨時和特案減免的建議；負(fù)責(zé)審核辦理縣級國家賠償費用事項。

6.負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)辦理縣級國家機關(guān)、事業(yè)單位政府采購的具體工作；負(fù)責(zé)組織產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)信息化管理與報告、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)清查等工作。

7.負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國有資本收益；制定并組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)監(jiān)管工作；完善地方金融企業(yè)改革發(fā)展有關(guān)財稅政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

8.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策；制定基本建設(shè)財務(wù)管理具體實施辦法；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財務(wù)管理工作。

9.會同有關(guān)部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金(基金)的財務(wù)管理制度；編制社會保障預(yù)決算草案。

10.負(fù)責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財政風(fēng)險；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國際金融組織和外國政府貸(贈)款和償還工作。

11.負(fù)責(zé)管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)、會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度；擬訂地方會計管理制度和辦法；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。

12.負(fù)責(zé)制定財政資金績效評價和投資評審有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效評價、投資評審體系，組織開展縣級財政績效評價和投資評審工作。

13.監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政管理中的重大問題。

14.負(fù)責(zé)制定財政教育規(guī)劃并組織實施；負(fù)責(zé)財政宣傳工作；制定財政信息化建設(shè)規(guī)劃并組織實施。

15.負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作；擬訂農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理制度；編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃；監(jiān)督檢查農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金使用和項目執(zhí)行情況，組織農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目驗收。承擔(dān)農(nóng)村綜合改革辦公室日常工作。

16.負(fù)責(zé)縣人民政府金融辦工作，擬訂縣金融業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃和相關(guān)政策；承擔(dān)對地方金融機構(gòu)、小額貸款公司和融資性擔(dān)保機構(gòu)等相應(yīng)授權(quán)機構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)；組織推進金融市場發(fā)展，拓寬融資渠道。

17.擬訂和執(zhí)行財政與企業(yè)的分配政策；擬訂政府非稅收入管理制度和政策，負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。

18.承辦縣委、縣政府和上級部門交辦的其他事項。

行政審批項目，以紅河縣人民政府公布的行政審批項目目錄為準(zhǔn)。

（二）2022年度重點工作任務(wù)概述

1、2022年財政預(yù)算收支完成情況

2022年以來，圍繞收支計劃，采取有效措施，積極組織收入，與稅務(wù)部門通力合作，加強宏觀經(jīng)濟分析，加強財政收入征管。

2022年1-11月，全縣財政總收入完成208,650,000元，比上年同期增長12%，增收21,790,000元。在財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成161,880,000元，比上年同期增長21%，增收28,130,000元。其中：稅收收入完成31,900,000元，比上年同期下降19%，減收7,540,000元；非稅收入完成129,980,000元，比上年同期增長38%，增收35,670,000元。上劃中央收入完成34,080,000元，比上年同期下降16%，減收6,570,000元；上劃省級收入完成900,000元，比上年同期下降91%，減收8,990,000元；上劃州級收入完成11,790,000元，比上年同期增長359%，增收9,220,000元。

2022年全年收入預(yù)計完成情況

2022年，全縣地方財政總收入預(yù)計完成246,620,000元，比上年增長4%。在財政總收入中，一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成186,500,000元，比上年增長3%。其中：稅收收入預(yù)計完成46,650,000元，比上年增長10%，非稅收入預(yù)計完成139,850,000元，比上年增長0.8%。

2022年1-11月，全縣地方一般公共預(yù)算支出完成2,364,280,000元，比上年同期下降1.4%，減支33,970,000元。2022年，全縣地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成2,452,300,000元，比上年同期增長3%，增支71,410,000元。

2022年12月，全縣社會保險基金收入完成934,630,000元，比上年同期數(shù)增長10.47%，增加88,570,000元,收入增長的原因：2022年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險最低繳費檔次100元/人調(diào)增到200元/人，增加保費收入；企業(yè)養(yǎng)老保險一次性補繳大學(xué)生村官養(yǎng)老保險10,075,100元，增加企業(yè)養(yǎng)老保費收入。

2022年1-12月，全縣社會保險基金支出完成87,7990,000元，比上年同期數(shù)下降3.16%，減支28,660,000元。支出減少的原因：2021年調(diào)度新冠病毒疫苗款33,920,000元，增加基本醫(yī)療保險上解支出。

2、保障基本民生支出

緊緊抓住人民最直接最現(xiàn)實的利益問題，強化公共財政屬性，切實做好醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、基礎(chǔ)教育等民生保障工作，把財政資金用在刀刃上、緊要處。

2022年1-12月，全縣社會保障和就業(yè)支出391,550,000元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出189,690,000元；教育類民生支出15,920,000元。

2022年1-12月，已下達財政城鄉(xiāng)困難群眾生活保障資金97,745,700元，其中：中央補助76,521,600元，省級補助12,410,000元,州級補助7,080,000元，縣級補助1,734,100元。

2022年1-12月，社保口下達直達資金252,906,300元，全部為共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。資金主要用于：就業(yè)補助24,000,000元、醫(yī)療救助補助43,511,600元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助40,431,000元、基本公共衛(wèi)生21,797,900元、困難群眾救助88,931,600元、基本藥物制度補助資金5,608,800元、農(nóng)村危房改造補助資金2,266,000元、殘疾人事業(yè)發(fā)展補助經(jīng)費315,500元、優(yōu)撫對象補助經(jīng)費5,437,600元、優(yōu)撫對象醫(yī)療保障經(jīng)費382,900元、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補助資金6,043,000元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革補助經(jīng)費12,343,100元、計劃生育轉(zhuǎn)移支付資金1,837,300元。

截至2022年12月，社保口直達資金實際支付234,471,100元，支付進度92.71%。

3、落實扶持發(fā)展政策，支持小微企業(yè)發(fā)展

積極克服疫情的不利影響，千方百計加大對企業(yè)的資金投入力度，促進金融機構(gòu)加大對“三農(nóng)”、中小企業(yè)等方面的財政金融支持，創(chuàng)新扶持方式，支持創(chuàng)業(yè)和再就業(yè)工作。

2022年1-12月，紅河縣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款任務(wù)446戶已發(fā)放447戶，完成率100%，截至2022年12月11日，紅河縣兩項貸款共扶持創(chuàng)業(yè)447戶，發(fā)放貸款84,770,000元。其中，“貸免扶補”貸款扶持創(chuàng)業(yè)163戶人，發(fā)放貸款30,700,000元；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持創(chuàng)業(yè)283戶，發(fā)放貸款54,070,000元。2022年共收到上級指標(biāo)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息資金24,861,300元，

2022年1-12月底，紅河縣為承租國有企業(yè)、機關(guān)事業(yè)單位國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶共減免租金1,360,000元，減免租金225戶。其中：承租國有企業(yè)的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶12戶，租金460,000元，承租機關(guān)事業(yè)單位國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶213戶，租金900,000元。

嚴(yán)格落實減稅降費各項政策，2022年1-10月累計完成退稅減稅降費108,090,000元，真正做到讓利于民、讓利于企。

4、積極統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金

緊緊圍繞省州農(nóng)業(yè)財政工作重點，認(rèn)真落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，以鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，加大支農(nóng)投入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新支農(nóng)機制，強化資金監(jiān)管。

2022年計劃整合財政涉農(nóng)資金420,000,000元，截至2022年11月30日，整合財政涉農(nóng)資金462,832,100元（其中：中央資金376,256,100元，省級資金76,766,000元，州級資金9,810,000元），比年初計劃數(shù)超額完成42,832,100元，超額完成10.19%。

撥付涉農(nóng)資金情況：截至2022年11月30日，已撥付到項目實施單位涉農(nóng)整合資金462,832,100元，項目涉及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利發(fā)展、林業(yè)改革發(fā)展等十三類大項，共計223個項目。其中：產(chǎn)業(yè)投入項目達119個，投入資金268,367,500元，占比達57.98%，完成省級要求產(chǎn)業(yè)占比達55%的要求。

結(jié)余情況：截至2022年11月30日，撥付到項目實施單位的涉農(nóng)整合資金462,832,100元，已全部分配撥付到項目實施單位，項目實施單位支出資金390,061,200元，支出率為84.28%。下一步督促加快項目實施進度，盡快組織驗收，收集材料及時報賬，形成實際支出，切實提高資金使用效益，確保今年鄉(xiāng)村振興工作圓滿收關(guān)。

5、加強政府債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險

防范政府債務(wù)風(fēng)險。完善政府債務(wù)風(fēng)險評估預(yù)警機制，制定中長期化債計劃，切實壓實責(zé)任，確保如期完成化債目標(biāo)任務(wù)。及時調(diào)整充實紅河縣政府性債務(wù)管理委員會，制定出臺《紅河縣政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》、《紅河縣防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險的實施方案》、《紅河縣2022年化解政府債務(wù)的實施方案》等相關(guān)文件，按照“以化促防”的思路，以防范化解政府債務(wù)風(fēng)險為主線，以提升財政可持續(xù)發(fā)展能力為目標(biāo)，不斷拓寬財政增收渠道，健全完善財政管理體制，有序釋放政府債務(wù)風(fēng)險，確保重點建設(shè)項目平穩(wěn)有序推進，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。

6、抓好財政監(jiān)管，提高理財水平

認(rèn)真真貫徹落實《預(yù)算法》、《會計法》》《財政部門監(jiān)督辦法》和《政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)，切實加強財政監(jiān)督管理。一是制定覆蓋所有財政性資金的監(jiān)督檢查計劃，從資金分配、撥付、使用等各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督，對惠農(nóng)、社保、工程項目等資金開展重點檢查，查找?guī)в衅毡樾缘膯栴}，制定具體措施，進行整頓規(guī)范，提高財政資金的使用效率；二是做好內(nèi)部監(jiān)督工作，重點對有資金管理職能科室、財政所的票據(jù)領(lǐng)用、資金盤點、印鑒保管不定期地進行檢查，確保財政資金的絕對安全；三是繼續(xù)開展“小金庫”專項治理工作，加強對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各部門以及納入治理范圍單位進行定期的檢查督導(dǎo)，構(gòu)建“小金庫”長效治理機制。

7、加大國有企業(yè)改革工作力度

為進一步改進和完善企業(yè)管理體制，進一步挖掘企業(yè)潛力，提高國有企業(yè)在國民經(jīng)濟建設(shè)中的重要作用，充分發(fā)揮國企的效能，根據(jù)中央、省、州的文件精神，經(jīng)過多方努力，我縣縣屬國企戰(zhàn)略重組工作已完成，成立了“紅河縣國有資本運營（集團）有限公司”，對縣屬國企和融資平臺公司的運營和投融資工作實施統(tǒng)一管理。根據(jù)中央、省、州《深化國有企業(yè)改革三年行動方案實施意見，2022年2月已出臺了《紅河縣國企改革三年行動實施方案）》，縣屬國有企業(yè)社會化、實體化及全民所有制企業(yè)改革工作在推進中。

部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

紅河縣財政局是紅河縣人民政府工作部門，為正科級，加掛紅河縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、紅河縣人民政府金融辦公室牌子。內(nèi)設(shè)15個股室和紅河縣非稅收入管理局，包括：辦公室、會計及監(jiān)督檢查稅政股(政策法規(guī)股)、國庫及國庫支付股、政府采購管理及行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、綜合與政策研究股、預(yù)算股、行政政法股、教育科技文化股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及涉外（金融）股、政府和社會資本合作與金融合作股、農(nóng)發(fā)股、債務(wù)管理股；紅河縣非稅收入管理局。

紅河縣財政局下設(shè)2個事業(yè)單位，共核定事業(yè)編制29名。分別為：

1.紅河縣財政信息管理中心，機構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于事業(yè)副科級，為公益一類財政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制17名，其中設(shè)主任1名。

2.中華會計函授學(xué)校紅河縣管理站，機構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于股所級，為公益一類財政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制12名。

決算單位構(gòu)成

納入紅河縣財政局2022年度部門決算編報的單位共3個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位2個。分別是：

1.紅河縣財政局，是紅河縣人民政府工作部門，為正科級，加掛紅河縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、紅河縣人民政府金融辦公室牌子。內(nèi)設(shè)15個股室和紅河縣非稅收入管理局，分別為：辦公室、會計及監(jiān)督檢查稅政股（政策法規(guī)股）、國庫及國庫支付股、政府采購管理及行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、綜合與政策研究股、預(yù)算股、行政政法股、教育科技文化股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及涉外（金融）股、政府和社會資本合作與金融合作股、農(nóng)發(fā)股、債務(wù)管理股；紅河縣非稅收入管理局。  

2.紅河縣財政信息管理中心，機構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于股所級，為公益一類財政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制17名，其中設(shè)主任1名。

3.中華會計函授學(xué)校紅河縣管理站，機構(gòu)規(guī)格相當(dāng)于股所級，為公益一類財政全額撥款事業(yè)單位，單位類型：管理類；核定事業(yè)編制12名，其中設(shè)主任1名。

部門人員和車輛的編制及實有情況

紅河縣財政局2022年末實有人員編制48人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制29人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員21人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員26人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員13人（離休0人，退休13人）。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分2022年度部門決算表

（詳見附件）

 

本部門2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出。《GK08政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表，GK09 國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

 

第三部分2022年度部門決算情況說明

 

一、收入決算情況說明

紅河縣財政局部門2022年度收入合計10,199,710.51元。其中：財政撥款收入10,199,710.51元，占總收入的100.00%；與上年相比，收入合計增加2,956,395.91元，增長40.82%。其中：財政撥款收入增加2,956,395.91元，增長40.82%。主要原因是2022年末在職人員比上年增加2人，2022年2月調(diào)整基本工資，從2021年10月01日起執(zhí)行，加上2022年所有在職人員正常晉升，所以較上財政撥款收入有增加。

二、支出決算情況說明

紅河縣財政局部門2022年度支出合計10,474,999.36元。其中：基本支出8,674,817.52元，占總支出的82.81%；項目支出1,800,181.84元，占總支出的17.19%；上繳上級支出，經(jīng)營支出，對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1,998,238.01元，增長23.57%。其中：基本支出增加540,068.65元，增長6.64%；項目支出增加1,458,169.36元，增長426.35%；主要原因分析：基本支出增加540,068.65元是2022年末在職人員比上年增加2人，2022年2月調(diào)整基本工資，從2021年10月01日起執(zhí)行，加上2022年所有在職人員正常晉升；項目支出增加1,458,169.36元，是支付了原農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目“2015年俄垤片區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目工程欠款”1,505,418.12元。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障紅河縣財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出8,674,817.52元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出7,335,977.43元，占基本支出的84.57％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費1,338,840.09元，占基本支出的15.43％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障紅河縣財政局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出1,800,181.84元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。支付原農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目“2015年俄垤片區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目工程欠款”1,505,418.12元；辦公設(shè)備購置費129,500元；辦公費63,633.37元；水費4,462元；電費11,693.57元；郵電費27,058.84元；差旅費26,615.94元；委托業(yè)務(wù)費31,800元。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

紅河縣財政局部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出10,474,999.36元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加1,998,238.01元，增長23.57%，主要原因分析：基本支出增加540,068.65元是2022年末在職人員比上年增加2人，2022年2月調(diào)整基本工資，從2021年10月01日起執(zhí)行，加上2022年所有在職人員正常晉升；項目支出增加1,458,169.36元，是支付了原農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目“2015年俄垤片區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目工程欠款”1,505,418.12元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出8,728,408.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的83.33%。主要用于在職在編人員的基本工資、津貼補貼等及長期聘用人員工資等人員經(jīng)費及保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常公用經(jīng)費。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出719,348.40元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.87%。主要用于支出職工養(yǎng)老保險和職業(yè)年金。

9.衛(wèi)生健康（類）支出358,449.24元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.42%。主要用于支出職工醫(yī)療保險。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出228,203.72元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的2.18%。主要用于開展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作所需的辦公費、差旅費、水、電、郵電、辦公設(shè)備購置等費用支出。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出440,590.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.21%。主要用繳納職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為320，000元，支出決算為75,567.36元，完成年初預(yù)算的23.6%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算48,251.36元，占總支出決算的63.85%；公務(wù)接待費支出決算27,316.00元，占總支出決算的36.15%，具體是國內(nèi)接待費支出決算27,316.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細(xì)情況如下：

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河縣財政局部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為320,000元，支出決算為75,567.36元，完成年初預(yù)算的23.6%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運行維護費支出決算為48,251.36元，完成年初預(yù)算的43.86%；公務(wù)接待費支出決算為27,316.00元，完成年初預(yù)算的13%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格按照中央“八項”執(zhí)行，嚴(yán)格控制公務(wù)用車維修維護費和公務(wù)接待費用。晚年縣委縣政府安排在本單位食堂的公務(wù)接待費用，從今年起在機關(guān)事務(wù)管理局報銷。

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加25,389.36元，增長50.60%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加16,415.36元，增長51.56%；公務(wù)接待費支出決算增加8,974.00元，增長48.93%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是本單位公務(wù)用車保有車輛是2004年購買的，年限已久，維修費用高，所以較上年“三公”經(jīng)費支出決算增加。

(二)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于2022年各項資金專項檢查,監(jiān)督各項重點項目推進所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待106批次（其中：外事接待0批次），接待人次684人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2022年正常公務(wù)活動發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

 

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

紅河縣財政局部門2022年機關(guān)運行經(jīng)費支出1,338,840.09元，增加45,435.45元，增長3.51%,主要原因分析是差旅費、維修（護）費增加。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、日常維修費、辦公設(shè)備購置費、公務(wù)用車運行維護費等費用。

　　二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，紅河縣財政局部門資產(chǎn)總額9,732,996.79元，其中，流動資產(chǎn)1,542,478.53元，固定資產(chǎn)7,290,516.26元，對外投資及有價證券0元，在建工程900,000元，無形資產(chǎn)2元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少762,149.63元，其中固定資產(chǎn)減少245,153.62元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)373項，賬面原值1,972,042元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表11）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額159,880.00元，其中：政府采購貨物支出159,880.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額159,880.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表12－附表14）。

五、其他重要事項情況說明

我單位2022年無政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款的收支和年初、年末結(jié)轉(zhuǎn)，所以GK08、09表為空表。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

 

第五部分名詞解釋

 

1.財政撥款收入：是指我單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

2.基本支出：指為保證我單位正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。包括職工工資、離退休費、住房公積金等人員經(jīng)費及辦公費、水電費、差旅費、郵電費等日常公用經(jīng)費兩部分。

3.項目支出：除基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項開支。

4.“三公”經(jīng)費：包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、日常維修費、辦公設(shè)備購置費、公務(wù)用車運行維護費等費用。

6.機構(gòu)：指在行政管理領(lǐng)域中具有一定行政管理職能、黨務(wù)管理職能、公益服務(wù)職能或其他管理、服務(wù)職能的機關(guān)、事業(yè)單位及其他組織。目前，列入機構(gòu)編制部門管理的機構(gòu)主要有各級黨政機關(guān)，人大、政協(xié)機關(guān)，法院、檢察院，各民主黨派機關(guān)，群眾團體機關(guān)和各級各類事業(yè)單位等。

7.編制：廣義的編制是指各種機構(gòu)設(shè)置及其人員數(shù)量的定額、結(jié)構(gòu)和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)配置。狹義的編制也稱“人員編制”，是指機構(gòu)編制管理機關(guān)核定的機關(guān)、事業(yè)單位的人員數(shù)額和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)。人員編制是“三定”規(guī)定的主要內(nèi)容之一。

8.208（類）05（款）05（項）：社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

 

監(jiān)督索引號53252900631801111