監(jiān)督索引號53252900936300701000

紅河縣第一中學2022年度部門決算

 

目錄

第一部分  紅河縣第一中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

 

 

 

第一部分  紅河縣第一中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

紅河縣第一中學主要職能：實施高中、初中學歷義務教育，促進基礎教育發(fā)展。

（二）2022年度重點工作任務概述

學校認真切實貫徹縣財政局文件精神，在縣教育局、縣黨委政府正確領導下，針對年檢和財務經(jīng)費專項督查中提出的財務資產(chǎn)管理方面存在的問題，理性分析，提出了具體的整改措施。

一是建立領導小組；二是嚴格資金的管理使用。學校的一切資金，由學校財務人員按有關規(guī)定統(tǒng)領統(tǒng)支，未出現(xiàn)以任何理由單獨收支現(xiàn)象，對本學校的預算執(zhí)行情況及財務收支進行檢查和內(nèi)部審計工作，不擠占，不挪用，不降低標準，確保專項資金安全，提高資金使用效益，隨時接受專項檢查，實行校務公開，學校重大經(jīng)濟活動，嚴格按我校制定的重大經(jīng)濟活動操作規(guī)程進行操作，從源頭上預防和治理腐敗；三是定期或不定期組織人員督查，督查出的問題限期整改；四是公示，自覺接受家長社會的監(jiān)督。取得了以下工作成效（列舉部分）：

1.2022年8月紅河縣第一中學新增監(jiān)控費用80500元。

2.改善教學環(huán)境和學習環(huán)境，保障了教學的正常開展。2022年8月紅河縣第一中學新增學生課桌椅費用110400元；2022年11月紅河縣第一中學新增電子白板費用1503700元。

3.改善學生生活環(huán)境2022年11月紅河縣第一中學新增學生餐桌費用7200元。

4.積極購置辦公設備，提高辦公效率。2022年11月紅河縣第一中學新增辦公桌費用456158元。

5.2022年11月紅河縣第一中學新增監(jiān)控費用115154元。

6.修繕等基礎設施工程。紅河縣第一中學荷花池修繕。

7.食堂管理嚴格遵守食品衛(wèi)生法規(guī)，從業(yè)人員持證上崗，定期進行體檢。食堂的油、鹽、柴、米、肉、蔬菜等都是定點供應商采購，嚴格保管，并當天公示所采購物資的單價和數(shù)量。對食物、蔬菜清洗、烹飪等，學校有嚴格的操作流程、措施和記錄。做好食品留樣監(jiān)督檢查工作，堅持做到每天一小查，每周一大查，做到登記記錄，強化責任。

8.維修工作及時、服務到位，凡是影響到教學工作的事都及時處理，維修更換節(jié)能燈，更換閥門水龍頭，及時維修了辦公樓、師生宿舍及教室門窗，維修了學校的用電線路及自來水管道。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設置情況

我部門共設置9個內(nèi)設機構(gòu)，紅河縣第一中學內(nèi)設科室包含：辦公室、教務處、學生處、總務處、財務室、德育處、信息中心處、黨員活動室、教科室。所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入紅河縣第一中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：

1.紅河縣第一中學

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

紅河縣第一中學2022年末實有人員編制265人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制265人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員265人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0.00人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員45人（離休0人，退休45人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛1輛（校園巡邏用的電瓶車）。

第二部分  2022年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河縣第一中學部門2022年度收入合計57,891,553.93元。其中：財政撥款收入57,575,478.93元，占總收入的99.45%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入316,075.00元，占總收入的0.55%。與上年相比，收入合計減少3,401,131.63元，下降5.55%。其中：財政撥款收入減少3,072,646.63元，下降5.07%，原因是2022年紅河縣高級中學收入未納入紅河縣第一中學預算；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業(yè)收入減少644,560.00元，下降100.00%，原因是：2022年秋季學期我校學生住宿費644560.00元未及時上繳財政，導致財政未撥款，所以事業(yè)收入減少；經(jīng)營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入增加316,075.00元，增長31.00%，原因是：2022年高級中學在我校辦公，尚未搬入新學校，大部分辦公經(jīng)費由我校支出，所以高級中學轉(zhuǎn)入我校316075.00元公用經(jīng)費用于高級中學日常辦公，導致我校其他收入增加。

二、支出決算情況說明

紅河縣第一中學部門2022年度支出合計58,165,048.06元。其中：基本支出58,165,048.06元，占總支出的100.00%；項目支出0.00元，占總支出的0.00%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少7,954,036.96元，下降12.03%。其中：基本支出減少7,954,036.96元，下降12.03%，原因是2022年紅河縣高級中學收入未納入紅河縣第一中學預算；項目支出增加0.00元，增長0.00%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障紅河縣第一中學機關、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出58,165,048.06元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出51,216,884.40元，占基本支出的88.05％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費6,948,163.66元，占基本支出的11.95％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障紅河縣第一中學機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出0.00元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

紅河縣第一中學部門2022年度一般公共預算財政撥款支出57,575,478.93元，占本年支出合計的98.99%。與上年相比減少8,263,171.35元，下降12.55%，原因是2022年紅河縣高級中學收入未納入紅河縣第一中學預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

  1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  5.教育（類）支出46,862,714.14元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.39%。主要用于高中教育支出46,862,714.14元；

  6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  8.社會保障和就業(yè)（類）支出4,833,043.15元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.39%。主要用于社會保障和就業(yè)（類）支出4,833,043.15元

  9.衛(wèi)生健康（類）支出3,002,474.64元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.21%。主要用于衛(wèi)生健康（類）支出3,002,474.64元；

  10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  19.住房保障（類）支出2,877,247.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.00%。主要用于住房保障（類）支出2,877,247.00元；

  20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

  26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為90000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

（一） 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河縣第一中學部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為90000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是受疫情的影響，與兄弟學校間的學習交往相應減少 。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少32,240.00元，下降100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務接待費支出決算減少32,240.00元，下降100.00%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是受疫情的影響，與兄弟學校間的學習交往相應減少 。

（二） 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

紅河縣第一中學部門2022年機關運行經(jīng)費支出0.00元，增加0.00元，增長0.00%。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，紅河縣第一中學部門資產(chǎn)總額56336056.32元，其中，流動資產(chǎn)1996523.63元，固定資產(chǎn)52410436.58元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)1929096.16元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少2899623.19元，其中固定資產(chǎn)減少2734440.15元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額2,857,732.00元，其中：政府采購貨物支出2,857,732.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

1.紅河縣第一中學沒有政府基金預算財政撥款收支，所以附表07表為空表。

2.我單位2021年無國有資本經(jīng)營預算財政撥款的收支和年初、年末結(jié)轉(zhuǎn)，所以附表08表為空表。

3.項目由教育和體育局統(tǒng)籌安排，紅河縣第一中學沒有項目支出， 附表12為空表。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝（本期支出總額÷上期支出總額-1）×100%

2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項完成預算的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預算數(shù)×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%

4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務用車實有數(shù)：1

二、事業(yè)單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預算數(shù)×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預算數(shù)×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù) 

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關財務制度規(guī)定和分析需要增加相關分析指標，如：

1.財政撥款依存度， 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。

財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%

部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

 

 

 

 

 

監(jiān)督索引號53252900936300701111