紅河縣財(cái)政局2017年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

　　目錄：

　　一、基本職能及主要工作

　　二、2017年部門(mén)預(yù)算情況表 (見(jiàn)附件)

　　1、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

　　2、一般公共預(yù)算支出表

　　3、基本支出預(yù)算表

　　4、政府性基金預(yù)算支出表

　　5、部門(mén)收支總表

　　6、部門(mén)收入總表

　　7、部門(mén)支出總表

　　8、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

　　三、部門(mén)預(yù)算編制情況

　　四、部門(mén)基本情況

　　五、2017年部門(mén)預(yù)算收支情況

　　六、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　 （一）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說(shuō)明

　　八、名詞解釋

　　按照預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，目前部門(mén)預(yù)算的編制實(shí)行綜合預(yù)算制度，即全部收入和支出都反映在預(yù)算中。

　　一、基本職能及主要工作

　　紅河縣財(cái)政局是縣人民政府綜合管理全縣財(cái)政收支，主管財(cái)稅政策，實(shí)施財(cái)政監(jiān)督，參與對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的職能部門(mén)，主要職責(zé)是：

　　一、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅法律法規(guī)和方針政策，主管全縣財(cái)政工作；運(yùn)用財(cái)政政策，制定財(cái)政綜合預(yù)算方案；擬訂財(cái)政管理體制。

　　二、制訂和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度。

　　三、編制年度縣本級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行預(yù)算；編制縣本級(jí)財(cái)政總預(yù)算；匯編全縣財(cái)政收支預(yù)算，監(jiān)督各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算的執(zhí)行，匯總?cè)h財(cái)政總預(yù)算；受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。

　　四、管理各項(xiàng)財(cái)政收入和財(cái)政專戶資金；管理有關(guān)政府性基金，會(huì)同有關(guān)部門(mén)審查收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，管理收費(fèi)票據(jù)。

　　五、上報(bào)稅制改革建議；根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃擬定稅收收入計(jì)劃；負(fù)責(zé)國(guó)有土地有償使用收入、其他收入的征收管理。

　　六、管理行政政法和教科文支出；擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策，負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力工作；制訂需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；執(zhí)行《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》。

　　七、管理全縣國(guó)有資產(chǎn)；組織實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)的清產(chǎn)核資，產(chǎn)權(quán)界定和登記，負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、分析、轉(zhuǎn)讓和處置以及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處與行政仲裁。

　　八、管理各項(xiàng)財(cái)政性專項(xiàng)資金支出；負(fù)責(zé)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目、工程預(yù)決算審查；負(fù)責(zé)財(cái)政支農(nóng)、農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)管理和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)。

　　九、擬訂并執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度；管理財(cái)政社會(huì)保障支出。

　　十、執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理的方針政策、規(guī)章制度和管理辦法，執(zhí)行政府外債管理的規(guī)章制度，管理世界銀行貸款。

　　十一、監(jiān)督執(zhí)行行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；監(jiān)督企業(yè)執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的情況；嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的政府預(yù)算；加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督，負(fù)責(zé)全縣國(guó)庫(kù)集中支付工作。

　　十二、監(jiān)督財(cái)稅方針、政策、法律法規(guī)的執(zhí)行；檢查反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。

　　十三、參與制訂全縣財(cái)源建設(shè)規(guī)劃，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)資金的管理與監(jiān)督。

　　十四、組織開(kāi)展全縣的財(cái)政政策調(diào)查研究和財(cái)政科研工作，負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息工作。

　　十五、負(fù)責(zé)制訂全縣財(cái)政教育規(guī)劃，組織全縣財(cái)政人員的培訓(xùn)，管理全縣財(cái)政干部人員編制和人員異動(dòng)工作。

　　十六、承辦縣委、縣人民政府和上一級(jí)財(cái)政部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。

　　二、2017年部門(mén)預(yù)算情況表 (見(jiàn)附件)

　　2017年我單位沒(méi)有政府性基金預(yù)算，公示表格數(shù)字為0

　　三、部門(mén)預(yù)算編制情況

　　在編制部門(mén)預(yù)算工作中：一是認(rèn)真做好部門(mén)預(yù)算編制的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，以“強(qiáng)化預(yù)算編制前期工作、狠抓預(yù)算編制基礎(chǔ)工作”為重點(diǎn)，提升部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)性、精細(xì)化水平。二是不斷增強(qiáng)預(yù)算的計(jì)劃性、前瞻性和完整性，使部門(mén)預(yù)算能夠保證局機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，年度預(yù)算與年度任務(wù)相結(jié)合，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算約束力。三是深化部門(mén)預(yù)算改革，細(xì)化部門(mén)預(yù)算編制，逐步建立一套制度化、規(guī)范化、科學(xué)化的預(yù)算管理體制，從源頭上為預(yù)算執(zhí)行的有效性提供保證。

　　四、部門(mén)基本情況

　　納入2017年部門(mén)預(yù)算編報(bào)的單位共一個(gè)，是云南省紅河縣財(cái)政局。紅河縣財(cái)政局共有人員編制43人：其中行政編制23人（含工勤2人），事業(yè)編制20人；實(shí)有人數(shù)54人，其中行政33人（含工勤3人），事業(yè)21人，退休人員6人。全部是財(cái)政全供養(yǎng)；在編實(shí)有車輛1輛。

　　五、2017年部門(mén)預(yù)算收支情況

　　2017年紅河縣財(cái)政局預(yù)算總收入718.07萬(wàn)元，全部是公共財(cái)政預(yù)算收入。

　　2017年紅河縣財(cái)政局預(yù)算總支出718.07萬(wàn)元，其中：基本支出718.07萬(wàn)元，占總支出的100％.

　　按支出功能科目分類，各項(xiàng)支出占總支出比重，見(jiàn)下圖：

　　支出分別列“201（類）－06（款）”支出595.13萬(wàn)元，主要反映財(cái)政事務(wù)方面的支出、208（類）－05（款）”支出31.41萬(wàn)元，主要反映退休方面的支出、210（類）－11（款）”支出38.96萬(wàn)元，主要反映醫(yī)療保障方面的支出、221（類）－02（款）”支出52.57萬(wàn)元，主要反映財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

　　(一)基本支出情況

　　2017年用于保障局機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出595.13萬(wàn)元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼等工資福利支出477萬(wàn)元，占基本支出的66.43％；辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）支出149.31萬(wàn)元，占基本支出的20.79％，人均支出為2.76萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出91.75萬(wàn)元，占基本支出的12.78％。

　　六、2017年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

　　紅河縣財(cái)政局財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2017年情況如下：

　 （一）公務(wù)接待費(fèi)

　　紅河縣財(cái)政局?jǐn)M安排公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算32.58萬(wàn)元，主要用于各類接待產(chǎn)生的費(fèi)用。與上年的45.00萬(wàn)元對(duì)比減少14.42萬(wàn)元，減少的原因主要是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及認(rèn)真履行厲行節(jié)約。

　 （二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

　　紅河縣財(cái)政局?jǐn)M安排公車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)19.8萬(wàn)元，其中：購(gòu)置經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)19.8萬(wàn)元，主要用于保障財(cái)政事務(wù)及相關(guān)工作，擬產(chǎn)生的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。與上年對(duì)比增加9.8萬(wàn)元，增加的原因主要是公務(wù)用車?yán)匣跋嚓P(guān)的財(cái)政事務(wù)活動(dòng)增加。

　 （三）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)

　　2017年紅河縣財(cái)政局安排，擬安排出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元。上年也沒(méi)有安排因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　 （一）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說(shuō)明

　　2017年年度我單位未安排政府采購(gòu)預(yù)算經(jīng)費(fèi)

　　八、名詞解釋

　　一、一般公共預(yù)算撥款收入，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　二、其他收入，為除"一般公共預(yù)算撥款收入"外的收入，主要是地方財(cái)政補(bǔ)貼和按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、利息收入等。

　　三、基本支出，指為保證我局機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

　　四、項(xiàng)目支出，指在基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支。如國(guó)庫(kù)改革等項(xiàng)目支出。

　　五、"三公"經(jīng)費(fèi)，指我局用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中:因公出國(guó)(境)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市問(wèn)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，指為保障我局機(jī)構(gòu)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)