紅河縣第一小學(xué)2017年部門預(yù)算編制說明

　　目 錄：

　　一、基本職能及主要工作

　　二、2017年部門預(yù)算情況表 (見附件)

　　1、財政撥款收支預(yù)算總表

　　2、一般公共預(yù)算支出表

　　3、基本支出預(yù)算表

　　4、政府性基金預(yù)算支出表

　　5、部門收支總表

　　6、部門收入總表

　　7、部門支出總表

　　8、部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財政撥款情況表

　　三、部門預(yù)算編制情況

　　四、部門基本情況

　　五、2017年部門預(yù)算收支情況

　　六、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因

　　七、其他需要說明的問題

　　(一) 預(yù)算收支增減變化情況

　 （二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說明

　 （三）政府采購預(yù)算安排情況說明

　　八、名詞解釋

　　一、基本職能及主要工作

　　紅河縣第一小學(xué)基本職能：實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展；2017年重點(diǎn)工作：1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級文件精神。2、開展教研工作。3、做好家訪工作。4、學(xué)校按照與教育局簽訂的各項(xiàng)國標(biāo)責(zé)任書要求，認(rèn)真組織開展各項(xiàng)工作。

　　二、2017年部門預(yù)算表（詳見附表）

　　三、部門預(yù)算編制情況

　　2017年部門預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的十八屆六中全會和中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會議精神，繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。全面深化財稅改革，發(fā)揮財稅改革在整體改革中的基礎(chǔ)性和支撐性作用；堅(jiān)持依法理財、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，盤活財政存量，用好財政增量，提高財政資金使用績效；牢固樹立過緊日子的思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，強(qiáng)化厲行節(jié)約，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律；進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，推進(jìn)預(yù)算公開透明，硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會健康可持續(xù)發(fā)展。

　　根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2017年部門預(yù)算編制的基本原則是：

　 （一）保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定原則

　　嚴(yán)格支出預(yù)算安排順序，確保財政供養(yǎng)范圍內(nèi)的行政事業(yè)單位人員工資性支出和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)資金的需要。在此基礎(chǔ)上，合理安排事關(guān)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展大局的項(xiàng)目資金需求和事業(yè)發(fā)展所需資金。

　 （二）統(tǒng)籌兼顧原則

　　根據(jù)各部門履行的職能、發(fā)展目標(biāo)和現(xiàn)有公共資源的配置情況，按輕重緩急，統(tǒng)籌安排，堅(jiān)持有保有壓，從緊安排一般性支出，確保重點(diǎn)支出需要。

　 （三）收支平衡原則

　　科學(xué)預(yù)測各項(xiàng)收入，統(tǒng)籌安排財政資金，按照“量入為出，量財辦事”的方針，既考慮實(shí)際需要，又考慮財力可能，確保收支平衡，不編赤字預(yù)算。

　 （四）公開透明原則

　　根據(jù)預(yù)決算信息公開要求，各部門要加強(qiáng)預(yù)算編制基礎(chǔ)工作，切實(shí)提高年初部門預(yù)算編制的科學(xué)性、完整性和精準(zhǔn)性，夯實(shí)預(yù)決算信息公開基礎(chǔ)。

　 （五）硬化預(yù)算約束原則

　　部門預(yù)算經(jīng)縣人代會審議批準(zhǔn)后，預(yù)算單位必須嚴(yán)格執(zhí)行，未經(jīng)法定程序批準(zhǔn)，不得隨意調(diào)整預(yù)算，硬化預(yù)算約束。

　　四、部門基本情況

　　納入2017年部門預(yù)算編報的單位共1個，單位名稱：紅河縣第一小學(xué)，即事業(yè)單位1個。部門在職在編實(shí)有人數(shù)71人，其中：財政全供養(yǎng)71人；無公用車輛。離退休人員68人，其中：離休1人，退休67人。

　　五、2017年部門預(yù)算收支情況

　　2017年紅河縣第一小學(xué)預(yù)算總收入1,202.64萬元，其中：公共財政預(yù)算1,202.64萬元。

　　2017年部門預(yù)算總支出1202.64萬元，其中：基本支出1202.64萬元，占總支出的100％。按支出功能科目分類，支出分別列“205（類）－02（款）”667.19萬元，主要反映普通教育的工資福利、商品和服務(wù)支出，“208（類）－05（款）”397.7萬元，主要反映行政事業(yè)單位離退休職工工資、商品和服務(wù)支出, “210（類）－11（款）”58.74萬元，主要反映行政事業(yè)單位醫(yī)療的支出 、221（類）－02（款）”79.01萬元，主要反映住房改革的支出。

　 （一）基本支出情況

　　2017年用于保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,202.64萬元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、離退休費(fèi)、生活補(bǔ)助等工資福利支出占基本支出的99.42％；辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）占基本支出的0.58%，比上年減少0.19%。

　 （二）項(xiàng)目支出情況

　　紅河縣第一小學(xué)2017年度沒有列支項(xiàng)目支出款項(xiàng)。

　　六、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因

　　2016年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算9萬元，其中：因公出國境x萬元，公務(wù)接待費(fèi)5萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用4萬元。2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算8.8萬元，其中：因公出國境x萬元，公務(wù)接待費(fèi)5萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用3.8萬元。

　　2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2016年減少0.2萬元，主要原因是依據(jù)上年經(jīng)驗(yàn)，到年末沒有“三公經(jīng)費(fèi)”支出。所以降低預(yù)算，因此預(yù)算相應(yīng)減少。

　　七、其他需要說明的問題

　　(一) 預(yù)算收支增減變化情況

　　2017年一般公共財政預(yù)算收入1,202.64萬元，比2016年的1191.83萬元增加10.81萬元，增加0.9%。2017年一般公共財政預(yù)算支出1,202.64萬元，比2016年的1191.83萬元增加10.81萬元，增加0.9%。其中：基本支出1,202.64萬元比2016年的1191.83萬元增加10.81萬元增0.9%，主要原因是增資調(diào)資等。2017年項(xiàng)目支出0萬元，與2016年相比增加/減少0萬元。

　 （二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說明

　　2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排6.9萬元，其中：辦公費(fèi)3萬元，培訓(xùn)費(fèi)0.5萬元，水費(fèi)1萬元，電費(fèi)1.5萬元，通信費(fèi)0.9萬元。

　 （三）政府采購預(yù)算安排情況說明

　　紅河縣第一小學(xué)2017年政府采購項(xiàng)目主要反映本部門當(dāng)年貨物、工程采購。采購計(jì)劃金額為4萬元，貨物采購計(jì)劃1.8萬元，工程采購計(jì)劃2.2萬元。

　　八、名詞解釋

　　1、一般公共預(yù)算撥款收入，為財政當(dāng)年撥付的資金。

　　2、基本支出，為保證我校機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、辦公費(fèi)等。

　　3、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，為保障我局機(jī)關(guān)運(yùn)行用于商品和服務(wù)支出的各項(xiàng)資金。包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)等。