中共紅河縣紀(jì)律檢查委員會2017年部門預(yù)算編制說明

    目 錄：

　　一、基本職能及主要工作

　　二、2017年部門預(yù)算情況表 (見附件)

　　1、財政撥款收支預(yù)算總表

　　2、一般公共預(yù)算支出表

　　3、基本支出預(yù)算表

　　4、政府性基金預(yù)算支出表

　　5、部門收支總表

　　6、部門收入總表

　　7、部門支出總表

　　8、部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財政撥款情況表

　　三、部門預(yù)算編制情況

　　四、部門基本情況

　　五、2017年部門預(yù)算收支情況

　　六、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因

　　七、其他需要說明的問題

　　(一) 預(yù)算收支增減變化情況

　 （二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說明

　 （三）政府采購預(yù)算安排情況說明

　　八、名詞解釋

　  一、基本職能及主要工作

    職能參照政府批準(zhǔn)的“三定”方案，2016年重點(diǎn)工作是：以開展“三嚴(yán)三實(shí)”和“忠誠干凈擔(dān)當(dāng)”專題教育活動為契機(jī)，深入貫徹落實(shí)黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會、和習(xí)近平總書記系列重要講話以及在云南考察工作時的重要講話精神，按照十八屆中紀(jì)委四次全會、五次全會、省紀(jì)委九屆六次全會、州紀(jì)委七屆五次全會和縣委十一屆六次全會的部署，堅持依規(guī)依紀(jì)從嚴(yán)治黨，切實(shí)維護(hù)和執(zhí)行黨的紀(jì)律，突出反腐倡廉建設(shè)重點(diǎn)，營造良好的政治生態(tài)，加大責(zé)任追究力度，推動“兩個責(zé)任”全面落實(shí)，深化紀(jì)律檢查體制改革，強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，持之以恒落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，堅決遏制腐敗蔓延勢頭，以更嚴(yán)的紀(jì)律管好紀(jì)檢監(jiān)察干部，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭

　  二、2017年部門預(yù)算表（詳見附表）

    2017年無政府性基金預(yù)算支出，公示相關(guān)表格為空表。

　  三、部門預(yù)算編制情況。

　　中共紅河縣紀(jì)委編制2016年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想、基本原則、編制方法、總體思路主要表現(xiàn)為：力求體現(xiàn)完整性、可靠性和公開性，堅持以下原則：1、貫徹中國共產(chǎn)黨和國家的路線、方針、政策的原則。2、正確處理國家預(yù)算與國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃關(guān)系的原則。3、正確處理積累和消費(fèi)的比例關(guān)系的原則。4、堅持當(dāng)年預(yù)算收支平衡，略有結(jié)余的原則。

四、部門基本情況

納入2017年部門預(yù)算編報的單位共1個，部門在職人員編制35人，其中：行政編制35人，在職實(shí)有35人，其中：財政全供養(yǎng)35人。退休8人，遺屬補(bǔ)助2人。車輛編制4輛，實(shí)有車輛3輛。

 五、2017年部門預(yù)算收支情況

2017年中共紅河縣紀(jì)委財務(wù)總收入547.01萬元，其中：一般公共預(yù)算547.01萬。

2017年部門財政撥款收入547.01萬元，其中，本年收入547.01萬元，本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款433.19萬元（本級財力433.19萬元），社會保障和就業(yè)支出收入47.43萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育收入28.26萬元，住房保障收入38.13萬元。

2017年部門預(yù)算總支出547.01萬元，按支出功能科目分類，其中：分別列“201-11-01”支出433.19萬元，主要反映一般公共服務(wù)行政的支出，占總支出的79.19％；分別列“208－05-01”支出47.43萬元，主要反映行政單位退休人員的支出，占總支出的8.67％；分別列“210-11-01”支出28.26萬元，主要反映行政事業(yè)單位醫(yī)療的支出，占總支出的5.17％；分別列“221-02-01”支出38.13萬元，主要反映住房公積金的支出。占總支出的6.97％。

  （一） 基本支出情況

2017年用于保障縣紀(jì)委機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出433.19萬元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼等工資福利支出占基本支出的73.51％；辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）占基本支出的26.49％。與上年對比，基本支出減少43.12萬元，減少的原因主要是上年有項(xiàng)目支出，而本年沒有項(xiàng)目列入。

　　六、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因

　　2016年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算18萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)10萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用8萬元。2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算52萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)36萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用16萬元。

2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2016年增加34萬元，增加的原因主要是物價上漲，科室人員增加，案件辦理較多；巡查及案件辦理出差較多用油量大，其次是車輛年限長，維修費(fèi)用大　

七、其他需要說明的問題

　　(一) 預(yù)算收支增減變化情況

　　2017年一般公共財政預(yù)算收入547.01萬元，比2016年的534.31萬元增加12.7萬元，增加97.68%。2017年一般公共財政預(yù)算支出547.01萬元，比2016年的534.31萬元增加12.7萬元，增加97.68%。其中：基本支出547.01萬元比2016年的476.31萬元增加70.7萬元增87.08%，主要原因是津貼補(bǔ)貼、調(diào)資等。2017年項(xiàng)目支出0萬元，與2016年相比增加/減少0萬元。

　 （二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說明

　　2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排547.01萬元，其中：辦公費(fèi)23.8萬元，培訓(xùn)費(fèi)3.54萬元，工會經(jīng)費(fèi)0萬元，福利費(fèi)0萬元，其他交通費(fèi)32.22萬元，公務(wù)用車運(yùn)行服務(wù)費(fèi)3萬元。

　 （三）政府采購預(yù)算安排情況說明

　  2017年未安排政府采購預(yù)算。

　　八、名詞解釋

　 【公共財政預(yù)算】

    指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。由收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分組成：

地方公共財政收入預(yù)算是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類收入來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項(xiàng)資金。在實(shí)際應(yīng)用中，地方公共財政預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入公共財政預(yù)算的地方公共收費(fèi)、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入。

一般公共財政支出預(yù)算是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。地方公共財政支出主要包括：一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、國土海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、預(yù)備費(fèi)、債務(wù)付息支出和其他支出。

【政府性基金預(yù)算】

    按照我國現(xiàn)行政府預(yù)算分類，政府預(yù)算分為一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算指納入國家預(yù)算管理的政府性基金收支，分為基金收入和基金支出兩個部分。根據(jù)財政部《關(guān)于加強(qiáng)政府非稅收入管理的通知》（財綜〔2004〕53號）的界定，政府性基金是指各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和中央、國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，為支持某項(xiàng)公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財政資金。基金收入有指定用途，必須保證按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和中央、國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定專款專用。因此，基金預(yù)算收支科目一一對應(yīng)。

【部門預(yù)算】

    是反映政府部門收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，經(jīng)政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個部門一本預(yù)算”。在部門預(yù)算中既反映地方公共財政預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。

我州在部門預(yù)算編制中遵循的基本原則包括：1.收支平衡原則。即兼顧事業(yè)發(fā)展和財力可能，預(yù)算資金統(tǒng)籌安排、綜合平衡。2.綜合預(yù)算原則。即按照“收支兩條線”管理辦法，統(tǒng)籌安排部門支出預(yù)算，將單位組織的各項(xiàng)收入和安排的各項(xiàng)支出納入部門預(yù)算。3.零基預(yù)算原則。即按照建立公共財政基本框架的要求，以零為起點(diǎn)，以項(xiàng)目為依據(jù)編制預(yù)算。4.調(diào)結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)的原則。即大力調(diào)整部門支出結(jié)構(gòu)，減少、壓縮競爭性、經(jīng)營性和一般性支出，集中資金保證部門重點(diǎn)支出需要。5.定員定額管理原則。即在認(rèn)真核實(shí)分析單位人員、設(shè)備、車輛等基礎(chǔ)信息的基礎(chǔ)上，根據(jù)單位職能和收入狀況為單位定檔分類，并制定合理的支出定額辦法進(jìn)行管理。