紅河縣殯儀館2018年預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

                       目錄

第一部分紅河縣殯儀館概況

一、基本職能及主要工作

二、部門(mén)編制預(yù)算情況

三、預(yù)算單位基本情況

第二部分紅河縣殯儀館2018年部門(mén)預(yù)算表

一、財(cái)政撥款收支總表

二、一般公共預(yù)算支出表

三、財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類(lèi)）

四、基本支出預(yù)算表

五、政府性基金預(yù)算支出表

六、部門(mén)收支總表

七、部門(mén)收入總表

八、部門(mén)支出總表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

十、政府采購(gòu)情況表

十一、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況表

十二、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表

十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（縣級(jí)）

第三部分紅河縣殯儀館2018年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說(shuō)明

二、部門(mén)一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

三、部門(mén)財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)科目分類(lèi)）

四、部門(mén)基本支出情況說(shuō)明

五、部門(mén)政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

六、部門(mén)收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

七、部門(mén)收入預(yù)算情況說(shuō)明

八、部門(mén)支出預(yù)算情況說(shuō)明

九、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

十、部門(mén)政府采購(gòu)情況說(shuō)明

十一、部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況說(shuō)明

十二、部門(mén)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用說(shuō)明

十三、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第一部分部門(mén)（單位）概況

一、基本職能及主要工作

（一）基本職能

認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的殯葬法規(guī)和方針政策、以及地方殯葬法規(guī)；管理殯葬事宜、推進(jìn)殯葬改革；殯葬改革與殯葬法規(guī)宣傳。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

紅河縣殯儀館設(shè)有辦公室一個(gè)股室。

（三）主要工作

2018年重點(diǎn)工作是負(fù)責(zé)全縣遺體接運(yùn)、存放火化以及骨灰寄存等項(xiàng)殯葬業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)為喪家提供殯儀服務(wù)場(chǎng)所。負(fù)責(zé)殯葬用品和祭品的銷(xiāo)售。負(fù)責(zé)運(yùn)靈車(chē)輛的使用以及館內(nèi)岀入車(chē)輛的管理。

二、部門(mén)預(yù)算編制情況

（一）指導(dǎo)思想

全面貫徹上級(jí)主管部門(mén)文件精神,認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策部署,深化部門(mén)預(yù)算改革、加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算管理，逐步建立公開(kāi)、透明、規(guī)范、完整的預(yù)算制度。按照縣財(cái)政局預(yù)算編制的總體要求，緊密結(jié)合當(dāng)前和今后一段時(shí)期經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)，嚴(yán)格控制一般性支出，反對(duì)鋪張浪費(fèi),健全厲行節(jié)約的長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)持改革創(chuàng)新、推進(jìn)改革績(jī)效管理，提高預(yù)算透明度，科學(xué)合理編制預(yù)算，努力提高預(yù)算編制的科學(xué)化和規(guī)范化水平。

（二）基本原則及編制方法

堅(jiān)持依法理財(cái)、厲行節(jié)約、量力而行、統(tǒng)籌兼顧原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算制度，從嚴(yán)控制和降低各項(xiàng)支出。預(yù)算編制要符合《預(yù)算法》和國(guó)家法律、法規(guī)，要在法律賦予部門(mén)的職能范圍內(nèi)編制。

（三）總體思路

堅(jiān)持厲行節(jié)約，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，有效降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)持科學(xué)管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，保證財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。

三、預(yù)算單位基本情況

紅河縣殯儀館編制納入2018年部門(mén)預(yù)算編報(bào)的單位共1個(gè)，其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)，部分供給單位0個(gè)，特殊供給單位0個(gè)，自收自支單位0個(gè)；財(cái)政全供給單位中行政單位0個(gè)，參公管理事業(yè)單位0個(gè)，非參公管理事業(yè)單位1個(gè)。

截止2017年12月統(tǒng)計(jì)，部門(mén)在職人員編制6人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制6人。在職實(shí)有7人，其中：財(cái)政全供養(yǎng)7人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。

離退休人員0人，其中：離休0人，退休0人。

車(chē)輛編制0輛，實(shí)有車(chē)輛3輛。

第二部門(mén)（見(jiàn)附件預(yù)算公開(kāi)表格）

第三部分部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年財(cái)政撥款收支總預(yù)算76.75萬(wàn)元。

財(cái)政撥款預(yù)算總收入為76.75萬(wàn)元，其中：基本收入76.75萬(wàn)元，占總收入的100%；項(xiàng)目收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；與上年對(duì)比增加13.83萬(wàn)元，主要增減變動(dòng)原因?yàn)槿藛T增資，職工社會(huì)保障資金增大。

支出為76.75萬(wàn)元，其中：基本支出76.75萬(wàn)元，占總支出的100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占總支出的0%；與上年對(duì)比增加13.83萬(wàn)元，主要增減變動(dòng)原因?yàn)槿藛T增資，職工社會(huì)保障資金增大。

二、部門(mén)一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算支出情況

紅河縣殯儀館2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出76.75萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增加13.83萬(wàn)元，其中基本支76.75萬(wàn)元，出項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算支出具體使用情況

1.208（類(lèi)）05（款）05(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為10.69萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加10.69萬(wàn)元，主要是上年該款未納入我單位預(yù)算。

2.208（類(lèi)）10（款）04(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為54.84萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加2.56萬(wàn)元，主要是人員增資。

3.210（類(lèi)）11（款）02(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為4.66萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加0.13萬(wàn)元，主要是人員增資醫(yī)療費(fèi)基數(shù)增大。

4.210（類(lèi)）11（款）99(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為0.15萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加0.15萬(wàn)元，主要是上年該款未納入我單位預(yù)算。

5.221（類(lèi)）02（款）01(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為6.41萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增減0.3萬(wàn)元，主要是人員增資住房公積基數(shù)增大。

三、部門(mén)財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)科目分類(lèi)）

紅河縣殯儀館2018年財(cái)政撥款支出總計(jì)76.75萬(wàn)元。

政府預(yù)算支出76.75萬(wàn)元，按照經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目分類(lèi)，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出75.35萬(wàn)元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出1.4萬(wàn)元。

部門(mén)預(yù)算支出76.75萬(wàn)元,按照經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目分類(lèi)，其中：工資福利支出75.35萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出1.4萬(wàn)元。

四、部門(mén)基本支出情況說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年基本支出76.75萬(wàn)元，財(cái)政撥款76.75萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算76.75萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算0萬(wàn)元。單位自籌0萬(wàn)元，明細(xì)如下：

工資福利支出75.35萬(wàn)元，主要包括：基本工資19.59萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼15.88萬(wàn)元、獎(jiǎng)金1.63萬(wàn)元、績(jī)效工資16.35萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)10.69萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)4.66萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.15萬(wàn)元、住房公積金6.41萬(wàn)元。

商品和服務(wù)支出1.4萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)0.56萬(wàn)元、水費(fèi)0.07萬(wàn)元、電費(fèi)0.11萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.21萬(wàn)元、差旅費(fèi)0.15萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)0.13萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.17萬(wàn)元。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬(wàn)元。

五、部門(mén)政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年無(wú)政府性基金預(yù)算支出。

六、部門(mén)收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

按照綜合預(yù)算的原則，紅河縣殯儀館2018年收支總預(yù)算76.75萬(wàn)元。預(yù)算收入共76.75萬(wàn)元，包括：一般公共預(yù)算撥款收入76.75；預(yù)算支出共76.75萬(wàn)元，包括：一般公共服務(wù)支出76.75萬(wàn)元。

七、部門(mén)收入預(yù)算情況說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年收入預(yù)算76.75萬(wàn)元，其中：208（類(lèi)）05（款）05(項(xiàng)）收入10.69萬(wàn)元，占13.93%；208（類(lèi)）10（款）04(項(xiàng)）收入54.84萬(wàn)元，占71.45%；210（類(lèi)）11（款）02(項(xiàng)）收入4.66萬(wàn)元，占6.07%；210（類(lèi)）11（款）99(項(xiàng)）收入0.15萬(wàn)元，占0.2%；221（類(lèi)）02（款）01(項(xiàng)）收入6.41萬(wàn)元，占8.35%；與上年對(duì)比增加13.83萬(wàn)元，主要增減變動(dòng)原因?yàn)槿藛T增資，職工社會(huì)保障資金增大。

八、部門(mén)支出預(yù)算情況說(shuō)明

2018年部門(mén)預(yù)算總支出 76.75萬(wàn)元。本級(jí)財(cái)力安排支出 76.75萬(wàn)元，其中，基本支出76.75萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

（一）部門(mén)支出按功能科目分類(lèi)情況

208（類(lèi)）05（款）05(項(xiàng)）支出10.69萬(wàn)元；208（類(lèi)）10（款）14(項(xiàng)）支出54.84萬(wàn)元；210（類(lèi)）11（款）02(項(xiàng)）支出4.66萬(wàn)元；210（類(lèi)）11（款）99(項(xiàng)）支出0.15萬(wàn)元；221（類(lèi)）02（款）01(項(xiàng)）支出6.41萬(wàn)元。

（二）基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

1.208（類(lèi)）05（款）05(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為10.69萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加10.69萬(wàn)元，主要是上年該款未納入我單位預(yù)算。

2.208（類(lèi)）10（款）04(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為54.84萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加2.56萬(wàn)元，主要是人員增資。

3.210（類(lèi)）11（款）02(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為4.66萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加0.13萬(wàn)元，主要是人員增資醫(yī)療費(fèi)基數(shù)增大。

4.210（類(lèi)）11（款）99(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為0.15萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增加0.15萬(wàn)元，主要是上年該款未納入我單位預(yù)算。

5.221（類(lèi)）02（款）01(項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為6.41萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增減0.3萬(wàn)元，主要是人員增資住房公積基數(shù)增大。

（三）項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

紅河縣殯儀館2018年無(wú)項(xiàng)目支出預(yù)算。

九、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額2萬(wàn)元，其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出2萬(wàn)元。

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)與2017年預(yù)算數(shù)相同。

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)

2018年紅河縣殯儀館因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)相同。

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

2018年紅河縣殯儀館公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元。其中：購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)相同。

（三）公務(wù)接待費(fèi)

2018年紅河縣殯儀館公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)2萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)相同。

十、部門(mén)政府采購(gòu)情況說(shuō)明

根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目0項(xiàng)，采購(gòu)預(yù)算資金0萬(wàn)元。其中：支出類(lèi)型辦公耗材、交通費(fèi)，數(shù)量為0，金額0萬(wàn)元。

十一、部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況說(shuō)明

紅河縣殯儀館2018年政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)0項(xiàng)，預(yù)算總額0萬(wàn)元，其中：支出類(lèi)型辦公耗材、交通費(fèi)，數(shù)量為0，金額0萬(wàn)元。

十二、部門(mén)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，紅河縣殯儀館國(guó)有資產(chǎn)總額258.2萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)7.32萬(wàn)元，固定資產(chǎn)250.88萬(wàn)元。

十三、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

紅河縣殯儀館2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算1.4萬(wàn)元，主要用于開(kāi)展殯葬業(yè)務(wù)工作。與2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)相同。

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)（縣級(jí)）

紅河縣殯儀館2018年州本級(jí)二級(jí)項(xiàng)目共有0項(xiàng)。

（三）州對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表（縣級(jí)五）

紅河縣殯儀館2018年州對(duì)下二級(jí)項(xiàng)目共有0項(xiàng).

第四部分名詞解釋

(一）一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

（二）政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

（三）一般公共預(yù)算撥款收入：為地方財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（四）其他收入：為除“一般公共預(yù)算撥款收入”外的收入。

（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)：主要為當(dāng)年支出預(yù)算未完成按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，如部分需跨年度組織實(shí)施項(xiàng)目所需經(jīng)費(fèi)等。

（六）基本支出：指為保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

(七）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支。

（八）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障各級(jí)機(jī)構(gòu)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（九）“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，納入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指縣級(jí)部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。