紅河縣人大常委會(huì)2018年預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

目錄

第一部分紅河縣人大常委會(huì)概況

一、基本職能及主要工作

二、部門(mén)編制預(yù)算情況

三、預(yù)算單位基本情況

第二部分紅河縣人大常委會(huì)2018年部門(mén)預(yù)算表

一、2018年財(cái)政撥款收支總表

二、2018年一般公共預(yù)算支出表

三、2018年財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

四、2018年部門(mén)基本支出預(yù)算表

五、政府性基金預(yù)算支出表

六、部門(mén)收支總表

七、部門(mén)收入總表

八、部門(mén)支出總表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

十、2018年部門(mén)政府采購(gòu)情況表

十一、2018年部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況表

十二、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表

十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（縣級(jí)）

第三部分紅河縣人大常委會(huì)2018年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說(shuō)明

二、部門(mén)一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

三、部門(mén)財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

四、部門(mén)基本支出情況說(shuō)明

五、部門(mén)政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

六、部門(mén)收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

七、部門(mén)收入預(yù)算情況說(shuō)明

八、部門(mén)支出預(yù)算情況說(shuō)明

九、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

十、部門(mén)政府采購(gòu)情況說(shuō)明

十一、部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況說(shuō)明

十二、部門(mén)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用說(shuō)明

十三、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第一部分部門(mén)（單位）概況

一、基本職能及主要工作

（一）基本職能

在本行政區(qū)域內(nèi)，保證憲法、法律、行政法規(guī)和上級(jí)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)決議、決定的遵守和執(zhí)行。領(lǐng)導(dǎo)和主持本級(jí)人民代表大會(huì)代表的選舉。召集本級(jí)人民代表大會(huì)會(huì)議。討論、決定本行政區(qū)域內(nèi)的政治、經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、環(huán)境和資源保護(hù)、民政、民族等工作的重大事項(xiàng)。根據(jù)本級(jí)人民政府的建議，決定對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃、預(yù)算的部分變更。監(jiān)督本級(jí)人民政府、人民法院、人民檢察院的工作，聯(lián)系本級(jí)人民代表大會(huì)代表，受理人民群眾對(duì)上述機(jī)關(guān)和國(guó)家工作人員的申訴和意見(jiàn)。撤銷下一級(jí)人民代表大會(huì)不適當(dāng)?shù)臎Q議。撤銷本級(jí)人民政府的不適當(dāng)?shù)臎Q定和命令。在本級(jí)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，決定副縣長(zhǎng)的個(gè)別任免；在縣長(zhǎng)和人民法院院長(zhǎng)、人民檢察院檢察長(zhǎng)因故不能擔(dān)任職務(wù)時(shí)，從本級(jí)人民政府、人民法院、人民檢察院副職領(lǐng)導(dǎo)人員中決定代理的人選；決定代理檢察長(zhǎng)，須報(bào)上級(jí)人民檢察院和人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。根據(jù)縣長(zhǎng)的提名，決定本級(jí)人民政府局長(zhǎng)、主任的任免。按照人民法院組織法和人民檢察院組織法的規(guī)定，任免人民法院副院長(zhǎng)、庭長(zhǎng)、副庭長(zhǎng)、審判委員會(huì)委員、審判員，任免人民檢察院副檢察長(zhǎng)、檢察委員會(huì)委員、檢察員的職務(wù)。在本級(jí)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，決定撤銷個(gè)別副縣長(zhǎng)職務(wù)；決定撤銷由它任命的本級(jí)人民政府其他組成人員和人民法院副院長(zhǎng)、庭長(zhǎng)、副庭長(zhǎng)、審判委員會(huì)委員、審判員，人民檢察院副檢察長(zhǎng)、檢察委員會(huì)委員、檢察員的職務(wù)。組織人大代表對(duì)縣人民政府及其所屬工作部門(mén)，人民法院，人民檢察院的工作進(jìn)行評(píng)議。組織聽(tīng)取對(duì)本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)選舉、任命的國(guó)家工作人員的述職報(bào)告。在本級(jí)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，補(bǔ)選上一級(jí)人民代表大會(huì)缺額的代表和罷免個(gè)別代表。決定授予地方性榮譽(yù)稱號(hào)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

納入紅河縣人大常委會(huì)2018年度決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)。紅河縣人大常委會(huì)機(jī)關(guān)設(shè)置縣人大常委會(huì)辦公室、研究室、財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、選舉聯(lián)絡(luò)工作委員會(huì)、教育科學(xué)文化衛(wèi)生工作委員會(huì)、農(nóng)業(yè)和環(huán)境與資源保護(hù)工作委員會(huì)、法制工作委員會(huì)、民族外事僑務(wù)委員會(huì)、預(yù)算工作委員會(huì)七委二室。

（三）主要工作

　　堅(jiān)持縣委“三堅(jiān)持、五著力”工作思路，圍繞“三個(gè)示范一個(gè)通道”發(fā)展目標(biāo)，以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，維護(hù)核心依法履職、順應(yīng)民心共謀發(fā)展，堅(jiān)持把人民對(duì)美好生活的向往作為人大工作的奮斗目標(biāo)，努力開(kāi)創(chuàng)新時(shí)代建水人大工作新局面。一是堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，依法行使各項(xiàng)職權(quán)，支持并督促“一府一委兩院”為實(shí)現(xiàn)縣委目標(biāo)任務(wù)而努力工作。二是增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效，綜合運(yùn)用聽(tīng)取和審議專項(xiàng)工作報(bào)告、代表視察、工作評(píng)議、專題詢問(wèn)等方式，加大監(jiān)督力度；三是提升服務(wù)水平，推進(jìn)“代表之家”、“代表聯(lián)絡(luò)站”建設(shè)工作，更好發(fā)揮人大代表聯(lián)系群眾的橋梁紐帶作用。

二、部門(mén)預(yù)算編制情況

紅河縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室編制2018年部門(mén)預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的十八大、十九大精神，按照我縣編制2018年部門(mén)預(yù)算培訓(xùn)會(huì)議的要求，圍繞人大職能，結(jié)合縣財(cái)政狀況，認(rèn)真測(cè)算明年縣人大確保工作運(yùn)轉(zhuǎn)的收入和支出。

基本原則：1、量入為出，量財(cái)辦事的原則，要根據(jù)實(shí)際需要及財(cái)力可能進(jìn)行綜合平衡后編制；2、統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)的原則，根據(jù)各工委室的職責(zé)在保證正常工作開(kāi)展所需資金的情況下，按照輕重緩急安排資金。

編制方法：根據(jù)《關(guān)于編制2018年部門(mén)預(yù)算的通知》（紅財(cái)發(fā)電〔2018〕1號(hào)）文件精神，在認(rèn)真測(cè)算的基礎(chǔ)上，編制了縣人大2018年部門(mén)預(yù)算。

三、預(yù)算單位基本情況

我部門(mén)編制納入2018年部門(mén)預(yù)算編報(bào)的單位共1個(gè)，其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)，部分供給單位0個(gè)，特殊供給單位0個(gè)，自收自支單位0個(gè)；財(cái)政全供給單位中行政單位1個(gè)，參公管理事業(yè)單位0個(gè)，非參公管理事業(yè)單位0個(gè)。

截止2017年11月統(tǒng)計(jì)，部門(mén)在職人員編制21人，其中：行政編制21人，事業(yè)編制0人。在職實(shí)有41人，其中：財(cái)政全供養(yǎng)41人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。

離退休人員22人，其中：離休0人，退休22人。

車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

第二部門(mén)紅河縣人大常委會(huì)2018年部門(mén)預(yù)算表

（見(jiàn)附件預(yù)算公開(kāi)表格）

一、2018年財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

二、2018年一般公共預(yù)算支出表

三、部門(mén)基本支出預(yù)算表

四、2018年部門(mén)支出預(yù)算表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

五、2018年部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況表

六、2018年政府性基金預(yù)算支出表

七、2018年部門(mén)收支總表

八、2018年部門(mén)收入總表

九、2018年部門(mén)支出總表

十、2018年部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算表

十一、2018年部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算表

十二、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表

十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表

十四、對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表

　第三部分紅河縣人大常委會(huì)2018年預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)財(cái)政撥款收支預(yù)算情況總體說(shuō)明

紅河縣人大常委會(huì)2018年財(cái)政撥款收支總預(yù)算722.45萬(wàn)元。財(cái)政撥款預(yù)算總收入為722.45萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入722.45萬(wàn)元，占總收入的100%；公共財(cái)政預(yù)算收入722.45萬(wàn)元與上年731.96對(duì)比減少9.51萬(wàn)元，主要減少變動(dòng)原因分析是2017年為換屆年有換屆選舉經(jīng)費(fèi)，2018年減少換屆經(jīng)費(fèi)而工資增加。

支出為722.45萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出722.45萬(wàn)元，占總支出的100%，與上年731.96對(duì)比減少9.51萬(wàn)元，主要減少變動(dòng)原因分析是2017年為換屆年有換屆選舉經(jīng)費(fèi)，2018年減少換屆經(jīng)費(fèi)而工資增加。

二、部門(mén)一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算支出情況

　　紅河縣人大常委會(huì)2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出722.45萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少9.51萬(wàn)元。主要減少變動(dòng)原因分析是2017年為換屆年有換屆選舉經(jīng)費(fèi)，2018年減少換屆經(jīng)費(fèi)而工資增加。

（二）一般公共預(yù)算支出具體使用情況

2018年部門(mén)預(yù)算總支出722.45萬(wàn)元，其中：基本支出722.45萬(wàn)元，占總支出的100％，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占總支出的0％。按支出功能科目分類，支出分別列：

2010101款行政運(yùn)行支出477.72萬(wàn)元，主要反映人大的基本支出；

2010104款人大會(huì)議支出32.50萬(wàn)元，主要反映人大召開(kāi)人代會(huì)和常委會(huì)會(huì)議費(fèi)支出；

2010106款人大監(jiān)督支出18萬(wàn)元，主要反映人大開(kāi)展調(diào)研、監(jiān)督工作；

2010107款人大代表履職能力提升支出26萬(wàn)元，主要反映人大為提高代表履職能力所發(fā)生的各項(xiàng)支出；

2080501款歸口管理的行政單位離退休支出0.88萬(wàn)元，主要反映退休人員公用經(jīng)費(fèi)支出；

2080505款機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出81.59萬(wàn)元，主要反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出；

2101101款行政單位醫(yī)療支出35.49萬(wàn)元，主要反映由財(cái)政局集中安排的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)；

2101199款其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.32萬(wàn)元，主要反映其它用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出；

2210201款住房公積金支出48.95萬(wàn)元，主要反映按人力資源和社會(huì)保障局、財(cái)政局規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門(mén)財(cái)政撥款支出明細(xì)情況說(shuō)明（按經(jīng)濟(jì)科目分類）

　　紅河縣人大常委會(huì)2018年財(cái)政撥款支出總計(jì)722.45萬(wàn)元。

　　政府預(yù)算支出0萬(wàn)元，按照經(jīng)濟(jì)分類科目分類，其中：機(jī)關(guān)工資福利支出0萬(wàn)元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出0萬(wàn)元，機(jī)關(guān)資本性支出0萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助0萬(wàn)元。

　　部門(mén)預(yù)算支出722.45萬(wàn)元,按照經(jīng)濟(jì)分類科目分類，其中：工資福利支出575.30萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出145.30萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.85萬(wàn)元。

四、部門(mén)基本支出情況說(shuō)明

　　紅河縣人大2018年基本支出722.45萬(wàn)元，財(cái)政撥款722.45萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算722.45萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算0萬(wàn)元。單位自籌0萬(wàn)元，明細(xì)如下：

工資福利支出575.30萬(wàn)元，主要包括：基本工資163.67萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼230.64萬(wàn)元、獎(jiǎng)金13.64萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)81.59萬(wàn)元、住房公積金48.59萬(wàn)元。　

商品和服務(wù)支出145.30萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)58.92萬(wàn)元、水費(fèi)0.62萬(wàn)元、電費(fèi)0.98萬(wàn)元、郵電費(fèi)1.84萬(wàn)元、差旅費(fèi)1.35萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)1.11萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)32.50萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)1.48萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用44.62萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出0.88萬(wàn)元。

　　對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.85萬(wàn)元，主要包括：生活補(bǔ)助1.85萬(wàn)元。

五、部門(mén)政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

紅河縣人大常委會(huì)2018年政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，其中基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

六、部門(mén)收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

　　按照綜合預(yù)算的原則，紅河縣人大常委會(huì)2018年收支總預(yù)算722.45萬(wàn)元。預(yù)算收入共722.45萬(wàn)元，包括：一般公共預(yù)算撥款收入722.45萬(wàn)元；預(yù)算支出共722.45萬(wàn)元，包括：一般公共服務(wù)支出554.22萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出82.47萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出36.81萬(wàn)元、住房保障支出48.95萬(wàn)元。

七、部門(mén)收入預(yù)算情況說(shuō)明

紅河縣人大常委會(huì)2018年收入預(yù)算722.45萬(wàn)元，其中： 2010101款項(xiàng)收入477.72萬(wàn)元，占66%；2010104款項(xiàng)收入32.5萬(wàn)元，占4%；2010106款項(xiàng)18萬(wàn)元，占2%；2010107款項(xiàng)收入26萬(wàn)元，占4%；2080501款項(xiàng)收入0.88萬(wàn)元，占0.12%；2080505款項(xiàng)收入81.59萬(wàn)元，占11%；2011001款項(xiàng)收入35.49萬(wàn)元，占5%；2101199款項(xiàng)收入1.32萬(wàn)元，占0.18%；2210201款項(xiàng)收入48.59萬(wàn)元，占7%；與上年731.96對(duì)比減少9.51萬(wàn)元。主要是退休人員生活補(bǔ)貼沒(méi)有做入預(yù)算支出。

八、部門(mén)支出預(yù)算情況說(shuō)明

　　2018年部門(mén)預(yù)算總支出722.45萬(wàn)元。本級(jí)財(cái)力安排支出722.45萬(wàn)元，其中，基本支出722.45萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

（一）部門(mén)支出按功能科目分類情況

2010101款行政運(yùn)行支出477.72萬(wàn)元；2010104款人大會(huì)議支出32.50萬(wàn)元；2010106款人大監(jiān)督支出18萬(wàn)元；2010107款人大代表履職能力提升支出26萬(wàn)元；2080501款歸口管理的行政單位離退休支出0.88萬(wàn)元；2080505款機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出81.59萬(wàn)元；2101101款行政單位醫(yī)療支出35.49萬(wàn)元；2101199款其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.32萬(wàn)元；2210201款住房公積金支出48.95萬(wàn)元。

（二）基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

　　1.2018年減少換屆經(jīng)費(fèi)。

　　2.退休人員生活性補(bǔ)貼未做入預(yù)算。

（三）項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

1.2018年沒(méi)有項(xiàng)目支出預(yù)算。

九、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

　　紅河縣人大常委會(huì)2018年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額71萬(wàn)元，其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出36萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出35萬(wàn)元。

　　2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)比2017年預(yù)算數(shù)減少10萬(wàn)元，減少的主要原因是：認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定厲行節(jié)約。具體情況如下：

　　（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)

　　2018年紅河縣人大常委會(huì)因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，比2017年預(yù)算沒(méi)有變動(dòng)。

　　（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

　　2018年紅河縣人大常委會(huì)公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)36萬(wàn)元。其中：購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，比2017年預(yù)算沒(méi)有變動(dòng) 。

　　（三）公務(wù)接待費(fèi)

　　2018年紅河縣人大常委會(huì)公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)35萬(wàn)元，比2017年預(yù)算減少5萬(wàn)元，增減變動(dòng)主要原因分析：認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定厲行節(jié)約。

十、部門(mén)政府采購(gòu)情況說(shuō)明

根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目0項(xiàng)，采購(gòu)預(yù)算資金0萬(wàn)元。

十一、部門(mén)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)情況說(shuō)明

紅河縣人大常委會(huì)2018年政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)0項(xiàng)，預(yù)算總額0萬(wàn)元。

十二、部門(mén)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

　　截至2017年12月31日，紅河縣人大常委會(huì)國(guó)有資產(chǎn)總額341.95萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)221.85萬(wàn)元，固定資產(chǎn)120.09萬(wàn)元。

十三、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

紅河縣人大常委會(huì)2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算145.30萬(wàn)元，主要用于辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼、其他商品服務(wù)支出。較上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)282.05萬(wàn)元減少136.75萬(wàn)元，增減變動(dòng)主要原因：認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定厲行節(jié)約。

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)（縣級(jí)）

無(wú)

（三）州對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表（縣級(jí)）

　無(wú)

第四部分名詞解釋

　　一、一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

　　二、政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

　　三、一般公共預(yù)算撥款收入：為地方財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　四、其他收入：為除“一般公共預(yù)算撥款收入”外的收入。

　　五、上年結(jié)轉(zhuǎn)：主要為當(dāng)年支出預(yù)算未完成按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，如部分需跨年度組織實(shí)施項(xiàng)目所需經(jīng)費(fèi)等。

　　六、基本支出：指為保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

　　七、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支。

　　八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障各級(jí)機(jī)構(gòu)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，納入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指縣級(jí)部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。