監(jiān)督索引號(hào)53252903100011000

關(guān)于紅河縣2023年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告

——2024年8月1日在紅河縣第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十六次會(huì)議上

紅河縣財(cái)政局

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次會(huì)議報(bào)告紅河縣2023年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、2023年全縣財(cái)政收支決算情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開(kāi)局起步的重要一年。我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，貫徹落實(shí)中央、省、州和縣決策部署，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對(duì)財(cái)政收支矛盾加巨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，迎難而上、頂壓奮進(jìn)，落實(shí)積極財(cái)政政策加力提效，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資源，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，兜牢基層“三保”底線，不斷鞏固脫貧成果全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

（一）全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

2023年，地方一般公共預(yù)算收入完成17,106萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的100.6%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%，比上年增長(zhǎng)3.6%，增收599萬(wàn)元，其中：稅收收入完成5,087萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)65.2%，增收2,007萬(wàn)元；非稅收入完成12,019萬(wàn)元，比上年下降10.5%，減收1,408萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成262,598萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的96.1%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.4%，比上年下降1%，減支2,655萬(wàn)元。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入17,106萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入275,412萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入51,432萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金289萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金2,979萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,538萬(wàn)元，收入總計(jì)349,756萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出262,598萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,131萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出51,526萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,123萬(wàn)元，調(diào)出資金3,579萬(wàn)元，支出總計(jì)322,957萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出26,799萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成2,617萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的33.9%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%，比上年增長(zhǎng)112.2%，增收1,384萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出完成29,241萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的187.9%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.8%，比上年下降25.8%，減支10,190萬(wàn)元。

全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入2,617萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,799萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,857萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21,500萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算資金3,579萬(wàn)元，收入總計(jì)42,352萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出29,241萬(wàn)元，調(diào)出資金2,979萬(wàn)元，上解支出65萬(wàn)元，地方政府債券還本支出100萬(wàn)元，支出總計(jì)32,385萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9,967萬(wàn)元，全縣政府性基金收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2023年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入完成5萬(wàn)元，與上年持平；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為5萬(wàn)元，比上年下降58.3%，減支7萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成95,205萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的99%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)0.34%，增收319萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成87,448萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的96%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的96%，比上年決算數(shù)下降5%，減支4,388萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入95,205萬(wàn)元，支出87,448萬(wàn)元，本年收支結(jié)余7,757萬(wàn)元，加上上年結(jié)余40,537萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余48,294萬(wàn)元。

（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)

截至2024年7月31日，全縣納入“地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)”統(tǒng)計(jì)的政府債務(wù)余額為229,509萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)117,221萬(wàn)元，占51.07%；專項(xiàng)債務(wù)112,288萬(wàn)元，占48.93%。2024年州級(jí)下達(dá)我縣政府性債務(wù)限額為233,075萬(wàn)元，地方政府債務(wù)總體規(guī)模沒(méi)有突破限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

二、全面落實(shí)積極財(cái)政政策，有力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展

2023年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十六屆人大第二次會(huì)議的有關(guān)決議，縣十六屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見(jiàn)，以及審計(jì)提出的意見(jiàn)建議，綜合縣政協(xié)相關(guān)協(xié)商內(nèi)容，著力抓好各項(xiàng)工作，確保2023年主要支出政策有效落實(shí)。

（一）聚焦統(tǒng)籌財(cái)政資源，全力組織財(cái)政收入。一是多措并舉強(qiáng)化收入征管。咬定全年目標(biāo)不動(dòng)搖，深挖增收潛力，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收，圓滿完成年初收入目標(biāo)任務(wù)。二是積極向上爭(zhēng)取中央和省級(jí)支持。加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，研究吃透相關(guān)政策，多渠道積極向上爭(zhēng)取各類扶持資金，全力緩解財(cái)政資金支出壓力，爭(zhēng)取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金27.92億元，其中增發(fā)國(guó)債水利領(lǐng)域項(xiàng)目資金2.59億元，有效地支持我縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。三是大力整合清理存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，多措并舉加快盤(pán)活存量資金，通過(guò)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和實(shí)有賬戶資金進(jìn)行清理，全年共盤(pán)活財(cái)政存量資金0.47億元，全部統(tǒng)籌用于優(yōu)先保障民生支出和發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域。

（二）聚焦財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)保障平穩(wěn)運(yùn)行。

一是打好防風(fēng)化債主動(dòng)戰(zhàn)，科學(xué)制定全縣防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案，通過(guò)延期、展期、降息、置換等方式緩釋償債壓力，遏制隱性債務(wù)增量。爭(zhēng)取地方政府再融資債券資金47,732萬(wàn)元，其中用46,410萬(wàn)元化解政府三類隱性債務(wù)59,637萬(wàn)元；清償政府拖欠企業(yè)賬款1,322萬(wàn)元，合力化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。將“三保”工作作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)來(lái)推進(jìn)，科學(xué)合理編列“三保”支出預(yù)算，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化預(yù)算約束優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金調(diào)度，加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)測(cè)，保障正常支付。2023年全縣“三保”支出144,848萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出55.2%。三是加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。深入學(xué)習(xí)貫徹《防范和處置非法集資條例》，開(kāi)展2022年度小額貸款公司監(jiān)管分類評(píng)級(jí)及日常監(jiān)管、涉非涉穩(wěn)排查、防非宣傳等工作，提供金融風(fēng)險(xiǎn)防范咨詢服務(wù)、發(fā)放宣傳材料，強(qiáng)化企業(yè)、群眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

（三）聚焦優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，改善人民生活福祉。

一是始終堅(jiān)持“為民理財(cái)”的工作理念，聚焦學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居等方面，優(yōu)先保障全縣民生支出，2023年全縣民生支出221,980萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85%。二是教育支出58,783萬(wàn)元，全面貫徹落實(shí)“兩免一補(bǔ)”政策和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，進(jìn)一步完善教育保障機(jī)制，促進(jìn)教育均衡發(fā)展；三是社會(huì)保障和就業(yè)支出45,117萬(wàn)元。落實(shí)全民參保計(jì)劃，繼續(xù)推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面提標(biāo)，完善社會(huì)救助和社會(huì)福利制度；四是衛(wèi)生健康支出19,903萬(wàn)元，提升醫(yī)療衛(wèi)生能力，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，完善預(yù)防為主的公共衛(wèi)生服務(wù)體系。五是千方百計(jì)加大對(duì)企業(yè)的資金投入力度，完善助企紓困體系，紅河縣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款任務(wù)319戶已發(fā)放319戶，完成率100%，發(fā)放貸款5,905萬(wàn)元。

（四）聚焦強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。

一是建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，以鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，加大支農(nóng)投入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，2023年整合涉農(nóng)資金30,950萬(wàn)元，其中：中央資金23,246萬(wàn)元，省級(jí)資金6,935萬(wàn)元，州級(jí)資金769萬(wàn)元。集中用于鄉(xiāng)村振興，助推城鄉(xiāng)融合發(fā)展；二是穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，大力支持農(nóng)田建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，規(guī)范惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放管理，提高農(nóng)民耕地種糧的積極性，2023年紅河縣土地出讓收入2,485萬(wàn)元，已安排360萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，占比為14.5%（完成2023年考核要求達(dá)8%的任務(wù)）；三是切實(shí)加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”集中發(fā)放，通過(guò)惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通系統(tǒng)兌付各項(xiàng)補(bǔ)貼25,544萬(wàn)元，采取多項(xiàng)措施，確保補(bǔ)貼資金安全、及時(shí)、足額發(fā)放到群眾手中，不折不扣把各項(xiàng)惠民惠農(nóng)支出精準(zhǔn)到戶到人。

三、加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，持續(xù)提升財(cái)政管理水平

（一）深化預(yù)算管理體制改革。規(guī)范、細(xì)化預(yù)算編制，全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)收入統(tǒng)籌、規(guī)范支出管理、強(qiáng)化執(zhí)行與績(jī)效管理、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控、增強(qiáng)財(cái)政透明度，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付管理，把過(guò)“緊日子”作為預(yù)算安排的長(zhǎng)期原則。落實(shí)好緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃，以算好“財(cái)力賬”“支出賬”“平衡賬”三本賬為重點(diǎn)，促使財(cái)政工作緩解紓困目標(biāo)真正實(shí)現(xiàn)任務(wù)項(xiàng)目化、項(xiàng)目清單化、清單具體化、具體可量化。進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開(kāi)的渠道、方式和內(nèi)容，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督，2023年度除規(guī)定的涉密單位及信息外，實(shí)現(xiàn)了預(yù)決算公開(kāi)全覆蓋，公開(kāi)率達(dá)100%

（二）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。我縣在“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理改革取得階段性成效，建立健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，131個(gè)預(yù)算單位建立部門整體支出績(jī)效指標(biāo)庫(kù)，績(jī)效目標(biāo)隨部門預(yù)算公開(kāi)，單位自評(píng)隨部門決算公開(kāi)，重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)在紅河縣人民政府網(wǎng)上公開(kāi)，選取5家預(yù)算單位和13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政再評(píng)價(jià)，涉及住建局、公安局、工信局、鄉(xiāng)村振興局、人社局、十三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)等預(yù)算單位。接受社會(huì)監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目的預(yù)算績(jī)效管理，特別是重點(diǎn)項(xiàng)目的運(yùn)行監(jiān)控，切實(shí)發(fā)揮運(yùn)行監(jiān)控在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中糾偏、促進(jìn)作用，持續(xù)推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。

（三）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”。把“清源行動(dòng)”作為一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓，及時(shí)跟進(jìn)資金使用情況，對(duì)不符合開(kāi)支范圍和違規(guī)使用的資金，及時(shí)督促整改收回，建立健全查出問(wèn)題整改督辦的長(zhǎng)效機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)管好“錢袋子”、“賬本子”。

（四）持續(xù)深化國(guó)有企業(yè)改革。進(jìn)一步貫徹落實(shí)好縣屬國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展三年行動(dòng)方案，健全以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，以企業(yè)法人制度為主體，以公司制度為核心，以“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”為條件的新型企業(yè)管理制度，加快地方融資平臺(tái)實(shí)體化轉(zhuǎn)型步伐，盡快實(shí)現(xiàn)實(shí)體化經(jīng)營(yíng)。

主任、各位副主任、各位委員，下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移將黨的二十大提出的目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處，全面貫徹中央、省、州決策部署，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審查意見(jiàn)，在工作中有“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任感，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，擔(dān)當(dāng)作為，求真務(wù)實(shí)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定信心、團(tuán)結(jié)奮斗、敢于擔(dān)當(dāng)、善于作為、勠力同心、勇毅前行，以?shī)^發(fā)有為的精神狀態(tài)，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作！

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

監(jiān)督索引號(hào)53252903100011111