監(jiān)督索引號53252903100011000

紅河縣2019年度地方財(cái)政決算公開

目錄 

　　一、財(cái)政決算報告（關(guān)于紅河縣2019年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報告） 

　　二、紅河縣2019年政府決算公開表(附件1) 

　　三、2019年紅河縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明(附件2) 

　　四、2019年紅河縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明(附件3) 

　　五、2019年紅河縣地方政府債務(wù)情況說明(附件4) 

　　六、2019年紅河縣預(yù)算績效管理工作情況說明(附件5) 

　　七、2019年紅河縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效執(zhí)行結(jié)果說明(附件6)

  八、附件7.紅河縣2019年決算公開空表情況說明（附件7）

關(guān)于紅河縣2019年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報告

2020年8月6日  在縣十五屆人大常委會第二十九次會議上

縣財(cái)政局副局長  馬璞玉

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向縣人大常委會本次會議作紅河縣2019年地方財(cái)政決算報告，請予以審議。

一、2019年全縣地方財(cái)政收支決算情況

2019年是新中國成立70周年，是紅河縣打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的決戰(zhàn)之年。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議等決策部署，堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施，緊緊圍繞全縣的工作目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理，積極應(yīng)對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，切實(shí)保障和改善民生，積極推動各項(xiàng)社會事業(yè)進(jìn)步，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展。

（一） 全縣地方一般公共預(yù)算收支決算情況

收入完成情況：全縣地方財(cái)政總收入完成 23,601萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的105%，比上年決算數(shù)下降5%，減收1,180萬元。在地方財(cái)政總收入中，上劃中央收入完成6,231萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的96%，比上年決算數(shù)下降23%，減收1,840萬元，主要是個人所得稅、增值稅、企業(yè)所得稅減收所致；上劃省級收入完成1,017萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的99%，比上年決算數(shù)下降48%，減收947萬元，主要是個人所得稅、耕地占用稅、企業(yè)所得稅減收所致；上劃州級收入完成345萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的101%，比上年決算數(shù)下降35%，減收184萬元，主要是個人所得稅、企業(yè)所得稅減收所致。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成16,008萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的108%，比上年決算數(shù)增長13%，增收1,790萬元。其中：稅收收入完成5,752萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的95%，比上年決算數(shù)下降22%，減收1,660萬元；非稅收入完成10,256萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的117%，比上年決算數(shù)增長51%，增收3,450萬元，主要為行政事業(yè)性收費(fèi)及捐贈收入增收所致。

支出完成情況：全縣地方一般公共預(yù)算支出完成344,591萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年決算數(shù)增長38%，增支94,171萬元，支出增長主要原因?yàn)樯霞壣孓r(nóng)整合資金及新增地方一般債券資金增加所致。

地方一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入16,008萬元，上級補(bǔ)助收入310,960萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入21,473萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,809萬元，調(diào)入政府性基金2,500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11,550萬元，收入總計(jì)365,300萬元；地方一般公共預(yù)算支出344,591萬元，上解上級支出3,115萬元，地方政府一般債券還本支出7,500萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金196萬元，支出總計(jì)355,402萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年上級專款支出9,898萬元，收支相抵，全縣地方一般公共預(yù)算平衡。

按照紅河州財(cái)政局《轉(zhuǎn)發(fā)云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理辦法的通知》（紅財(cái)預(yù)〔2015〕157號），一般公共預(yù)算年終凈結(jié)余資金要用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，因此我縣將上年一般公共預(yù)算凈結(jié)余資金196萬元安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于調(diào)節(jié)和平衡年度一般公共預(yù)算運(yùn)行。

（二）政府性基金收支決算情況

收入完成情況：全縣政府性基金預(yù)算收入完成3,507萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的122%，比上年決算數(shù)增長135%，增收2,017萬元，收入增長原因?yàn)橥恋爻鲎寖r款收入增收所致。

支出完成情況：全縣政府性基金預(yù)算支出完成6,905萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的221%，比上年決算數(shù)增長64%，增支2,686萬元，支出增長原因?yàn)槭〖壌笾行退畮鞄靺^(qū)基金支出增加所致。

政府性基金收支平衡情況：全縣本級政府性基金預(yù)算收入3,507萬元，上級補(bǔ)助收入6,512萬元，上年結(jié)余267萬元，收入總計(jì)10,286萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出6,905萬元，調(diào)出資金2,500萬元，上解支出396萬元（省州從土地收入中計(jì)提專項(xiàng)資金上解），支出總計(jì)9,801萬元；結(jié)余485萬元，收支相抵，略有結(jié)余，收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

因我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算，所以向本次會議提供的國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算表無數(shù)據(jù)。

（四）社會保險基金收支決算情況

收入完成情況：2019年，全縣社會保險基金收入完成57,559萬元，為預(yù)算數(shù)（2019年未做預(yù)算調(diào)整）的105%，比上年決算數(shù)增長12%，增收6,152萬元。

支出完成情況：全縣社會保險基金支出完成48,695元，為預(yù)算數(shù)（2019年未做預(yù)算調(diào)整）的118%，比上年決算數(shù)增長21%，增支8,345萬元。

社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金收入57,559萬元，支出48,695萬元，本年收支結(jié)余8,864萬元，加上上年結(jié)余51,758萬元，年終滾存結(jié)余60,622萬元。形成結(jié)余的主要原因是：養(yǎng)老保險基金本身需要個人賬戶積累以保證未來支付；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金存在個人賬戶積累；其他社會保險基金按照“收支平衡、略有結(jié)余”的原則編制預(yù)算，為確保待遇支付，需留有適當(dāng)結(jié)余。

二、2019年主要工作

（一）大規(guī)模減稅降費(fèi)政策全面落實(shí)見效。不折不扣落實(shí)小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項(xiàng)附加扣除、深化增值稅改革、降低城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費(fèi)比例等大規(guī)模減稅降費(fèi)政策。2019年實(shí)現(xiàn)新增減免稅費(fèi)3,018萬元，影響縣級收入856萬元。其中：新增減免稅2,703萬元；其他非稅收入減免315萬元。新增減免稅收入中：中央收入減免1,493萬元，地方級收入減免1,210萬元，地方級收入中縣級收入減免564萬元。

（二）逐步強(qiáng)化財(cái)政保障能力。一是切實(shí)加強(qiáng)收入征管。掌握重點(diǎn)稅源情況，征管措施執(zhí)行到位，做到應(yīng)收盡收，加強(qiáng)非稅收入征管力度，加強(qiáng)資金監(jiān)管，做到應(yīng)繳盡繳，圓滿完成全年收入任務(wù)。二是確保“三保”支出需要。嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的順序，保障三保支出，全年工資性支出85,870萬元，確保工資及時兌現(xiàn)，合理安排保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)11,282萬元，確保我縣各部門各單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。嚴(yán)格按照省級基本民生的保障范圍和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，基本民生基本落實(shí)到位，全年保基本民生支出45,492萬元。三是多渠道實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。增加預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的調(diào)入規(guī)模，加大政府性基金的調(diào)入力度，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，及時收回結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，2019年共收回存量資金1.3億元，統(tǒng)籌用于發(fā)放政府獎勵績效0.2億元及其他重點(diǎn)支出。四是“三公”經(jīng)費(fèi)管理不斷加強(qiáng)。2019年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,197萬元，同比下降2.3%，實(shí)現(xiàn)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的要求。五是積極向上爭取資金。主動適應(yīng)財(cái)政資金分配方式的新變化，積極對接爭取上級的項(xiàng)目資金支持。2019年?duì)幦?/font>上級轉(zhuǎn)移支付資金30.87億元，比上年增長24%，增收6.03億元，為我縣經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展提供了有力支持。