監(jiān)督索引號(hào)53252903100011000

紅河縣2022年度地方財(cái)政決算公開

目錄

一、財(cái)政決算報(bào)告（關(guān)于紅河縣2022年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告）

二、紅河縣2022年政府決算公開表(附件1)

三、2022年紅河縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況的說明(附件2)

四、2022年紅河縣轉(zhuǎn)移支付情況說明(附件3)

五、2022年紅河縣地方政府債務(wù)情況說明(附件4)

六、2022年紅河縣預(yù)算績(jī)效管理工作情況說明(附件5)

七、2022年紅河縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效執(zhí)行結(jié)果說明(附件6)

八、2022年紅河縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明(附件7)

九、2022年紅河縣決算公開空表情況說明(附件8）

關(guān)于紅河縣2022年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告

——2023年8月1日在紅河縣第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十次會(huì)議上

紅河縣人民政府 蔡永穎

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)會(huì)議安排，我向縣人大常委會(huì)本次會(huì)議作紅河縣2022年度地方財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、2022年全縣財(cái)政收支決算情況

2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，貫徹落實(shí)中央、省、州和縣決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行人大及其常委會(huì)的決議決定和批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，面對(duì)新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行及大規(guī)模留抵退稅減收等超預(yù)期因素沖擊，迎難而上、頂壓奮進(jìn)，全面落實(shí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行、兜牢基層“三保”底線、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定做出貢獻(xiàn)。

（一）全縣地方一般公共預(yù)算收支決算情況

2022年，地方一般公共預(yù)算收入完成16,507萬元，為年初預(yù)算數(shù)的88.5%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.8%，比上年下降8.9%，減收1,603萬元，剔除留抵退稅政策地方承擔(dān)50%部分2,067萬元，收入比上年增長(zhǎng)2.6%，增收464萬元，其中：稅收收入完成3,080萬元，比上年下降27.4%，減收1,160萬元；非稅收入完成13,427萬元，比上年下降3.2%，減收443萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成265,253萬元，為年初預(yù)算數(shù)的108.2%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.6%，比上年增長(zhǎng)11.4%，增支27,164萬元。

全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入16,507萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入254,236萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入26,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金467萬元，調(diào)入政府性基金136萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,117萬元，收入總計(jì)300,463萬元；地方一般公共預(yù)算支出265,253萬元，上解上級(jí)支出4,279萬元，地方政府一般債券還本支出28,104萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金289萬元，支出總計(jì)297,925萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,538萬元，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成1,233萬元，為年初預(yù)算數(shù)的35%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.9%，比上年下降82%，減收5,541萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出完成39,431萬元，為年初預(yù)算數(shù)的319%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.6%，比上年增長(zhǎng)17%，增支5,622萬元。

全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入1,233萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,298萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19,697萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26,300萬元，收入總計(jì)50,528萬元；政府性基金預(yù)算支出39,431萬元，調(diào)出資金136萬元，上解支出104萬元，支出總計(jì)39,671萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,857萬元，全縣政府性基金收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2022年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入完成5萬元，比上年下降37.5%，減收3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為12萬元，比上年增長(zhǎng)1,100%，增支11萬元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成94,886萬元，為年初預(yù)算數(shù)的104%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)12%，增收10,281萬元。收入比上年增長(zhǎng)的原因是：2022年特崗老師一次性補(bǔ)繳以前年度養(yǎng)老保險(xiǎn)金額達(dá)2,029萬元；企業(yè)職工基本養(yǎng)老擴(kuò)面增效，靈活就業(yè)人員繳費(fèi)人數(shù)比上年同期增加，保險(xiǎn)收入比上年同期增多。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成91,837萬元，為年初預(yù)算數(shù)的107%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的107%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)1%，增支1,172萬元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入94,886萬元，支出91,837萬元，本年收支結(jié)余3,049萬元，加上上年結(jié)余37,487萬元，年終滾存結(jié)余40,536萬元。

二、全面落實(shí)積極財(cái)政政策，有力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展

2022年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十六屆人大第一次會(huì)議的有關(guān)決議，縣十六屆人大常委會(huì)第一次、第五次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計(jì)提出的意見建議，積極采納縣政協(xié)的意見，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，著力抓好各項(xiàng)工作，確保2022年主要支出政策有效落實(shí)。

（一）不斷加強(qiáng)政策落實(shí)，頂住超預(yù)期因素沖擊。一是全面落實(shí)增值稅留抵退稅政策，全年共完成退稅2,067萬元，堅(jiān)持稅收與非稅兩手抓、兩手硬，實(shí)現(xiàn)依法征收、“顆粒歸倉(cāng)”，扣除留抵退稅政策因素實(shí)際稅收收入完成5,147萬元，比上年增長(zhǎng)21.4%。二是切實(shí)管好用好“兩直達(dá)”資金。實(shí)現(xiàn)資金下達(dá)和使用監(jiān)管同步，即時(shí)全部分配下達(dá)“兩直達(dá)”資金12.4億元，直接惠企利民，切實(shí)解民憂、紓企困。三是全力向上爭(zhēng)取資金。全縣各部門齊心協(xié)力、奮發(fā)向上，積極向中央、省、州爭(zhēng)取各類專項(xiàng)資金30.65億元（含新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金2.63億元，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金2.6億元），更好為全縣各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了有力資金保障。

（二）不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障剛勁有力。一是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。將“三保”工作作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)來推進(jìn)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化資金調(diào)度，確保及時(shí)足額撥付，2022年按照省級(jí)口徑全縣“三保”支出152,397萬元，占一般公共預(yù)算支出57.5%。其中：保基本民生支出40,698萬元、保工資支出107,300萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4,399萬元。二是支持常態(tài)化疫情防控。及時(shí)足額保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，2022年累計(jì)投入疫情防控資金2,100萬元，支持防疫物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)以及全民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗，筑牢疫情防線；三是教育支出65,287萬元，全面貫徹落實(shí)“兩免一補(bǔ)”政策和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，進(jìn)一步完善教育保障機(jī)制，促進(jìn)教育均衡發(fā)展；四是社會(huì)保障和就業(yè)支出41,569萬元。落實(shí)全民參保計(jì)劃，繼續(xù)推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面提標(biāo)，完善社會(huì)救助和社會(huì)福利制度；五是衛(wèi)生健康支出20,462萬元，提升醫(yī)療衛(wèi)生能力，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，完善預(yù)防為主的公共衛(wèi)生服務(wù)體系。六是落實(shí)扶持發(fā)展政策，支持小微企業(yè)發(fā)展。成功申報(bào)為第一批中央財(cái)政支持普惠金融示范縣，并獲得1,250萬元的資金支持。千方百計(jì)加大對(duì)企業(yè)的資金投入力度，完善助企紓困體系，紅河縣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款任務(wù)446戶已發(fā)放453戶，完成率100%，發(fā)放貸款8,597萬元，為承租國(guó)有企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位國(guó)有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶共減免租金136萬元，涉及租戶228戶。

（三）不斷夯實(shí)脫貧成效，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，以鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，加大支農(nóng)投入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新支農(nóng)機(jī)制，2022年整合涉農(nóng)資金46,283萬元，集中用于鄉(xiāng)村振興，助推城鄉(xiāng)融合發(fā)展；穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，大力支持農(nóng)田建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，規(guī)范惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放管理，提高農(nóng)民耕地種糧的積極性，2022年紅河縣用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出方面資金96.15萬元，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出占比達(dá)9.69%（完成2022年考核要求達(dá)7%的任務(wù)）。

三、加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，持續(xù)提升財(cái)政管理水平

一是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。規(guī)范預(yù)算編制，推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付管理，全面取消用款計(jì)劃及額度，建立預(yù)算指標(biāo)直接控制資金支付的管理機(jī)制，統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算，將政府預(yù)算和各類財(cái)政專戶管理資金全部納入一體化系統(tǒng)總預(yù)算會(huì)計(jì)核算模塊進(jìn)行管理，確保單位會(huì)計(jì)核算結(jié)果與總預(yù)算會(huì)計(jì)核算結(jié)果保持一致。

二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。堅(jiān)持將績(jī)效管理貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，選取5家預(yù)算單位和12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展財(cái)政再評(píng)價(jià)，涉及住建、國(guó)土、教育、人社、工信等領(lǐng)域。建立健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，140個(gè)預(yù)算單位建立部門整體支出績(jī)效指標(biāo)庫(kù)，績(jī)效目標(biāo)隨部門預(yù)算公開，單位自評(píng)隨部門決算公開，重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)在紅河縣人民政府網(wǎng)上公開，接受社會(huì)監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目的預(yù)算績(jī)效管理，特別是重點(diǎn)項(xiàng)目的運(yùn)行監(jiān)控，切實(shí)發(fā)揮運(yùn)行監(jiān)控在預(yù)算執(zhí)行過程中糾偏、促進(jìn)作用，持續(xù)推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。

三是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開。進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開的渠道、方式和內(nèi)容，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督，2022年度除規(guī)定的涉密單位及信息外，實(shí)現(xiàn)了預(yù)決算公開全覆蓋，公開率達(dá)100%。

四是加大國(guó)有企業(yè)改革工作力度。成立紅河縣國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)（集團(tuán)）有限公司，對(duì)縣屬國(guó)企和融資平臺(tái)公司的運(yùn)營(yíng)和投融資工作實(shí)施統(tǒng)一管理，出臺(tái)《紅河縣國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案》，縣屬國(guó)有企業(yè)社會(huì)化、實(shí)體化及全民所有制企業(yè)改革工作向前邁進(jìn)了一大步。

主任、各位副主任、各位委員，2022年財(cái)政工作在重重困難下順利完成人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大及其常委有力有效監(jiān)督和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門和全縣各族人民齊心協(xié)力共克難關(guān)的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中存在一些突出問題：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、臨聘人員工資等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；二是債務(wù)化解壓力大，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；三是預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束有待進(jìn)一步加強(qiáng)；四是績(jī)效管理有待加強(qiáng)，“重分配、輕管理，重支出、輕績(jī)效”等問題仍然存在，資金沒有真正用在刀刃上，投入的成效不明顯，支出結(jié)構(gòu)不夠合理。對(duì)此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實(shí)有效的舉措切實(shí)加以解決。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

監(jiān)督索引號(hào)53252903100011111