監(jiān)督索引號53252903100011000

紅河縣2021年度地方財政決算公開

目錄

　　一、財政決算報告（關(guān)于紅河縣2021年度地方財政決算（草案）情況的報告） 

　　二、紅河縣2021年政府決算公開表(附件1) 

　　三、2021年紅河縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明(附件2) 

　　四、2021年紅河縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明(附件3) 

　　五、2021年紅河縣地方政府債務(wù)情況說明(附件4) 

　　六、2021年紅河縣預(yù)算績效管理工作情況說明(附件5) 

 七、2021年紅河縣重大政策和重點(diǎn)項目績效執(zhí)行結(jié)果說明(附件6) 

 八、2021年紅河縣本級“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明(附件7)

 九、2021年紅河縣決算公開空表情況說明(附件8） 

關(guān)于紅河縣2021年度地方財政決算（草案）情況的報告

2022年8月3日  在縣十六屆人大常委會第三次會議上

紅河縣財政局

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向縣人大常委會本次會議作紅河縣2021年度地方財政決算（草案）情況的報告，請予審議。

一、2021年全縣財政收支決算情況

2021年，在縣委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會監(jiān)督下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話，深入落實中央和省、州決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣十五屆人大五次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，狠抓預(yù)算收支管理，千方百計克服減收增支困難，做好“六穩(wěn)”“六保”工作，守住“三保”底線，全年財政收支實現(xiàn)了緊平衡。

（一）全縣地方一般公共預(yù)算收支決算情況

2021年，全縣財政總收入完成23,616萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102%，比上年決算數(shù)下降3.2%，減收777萬元。地方一般公共預(yù)算收入完成18,110萬元，為年初預(yù)算數(shù)的105%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102%，比上年決算數(shù)增長8%，增收1,309萬元，其中：稅收收入完成4,240萬元，比上年決算數(shù)下降19%，減收1,022萬元；非稅收入完成13,870萬元，比上年決算數(shù)增長20%，增收2,331萬元。上劃中央收入完成4,187萬元，比上年決算數(shù)下降29%，減收1,720萬元。上劃省級收入完成1,105萬元，比上年決算數(shù)下降23%，減收333萬元。上劃州級收入完成274萬元，比上年決算數(shù)下降54%，減收321萬元。

全縣地方一般公共預(yù)算支出完成238,089萬元，為年初預(yù)算數(shù)的77%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105%，比上年決算數(shù)下降21%，減支63,401萬元。

全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入18,110萬元，上級補(bǔ)助收入223,856萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6,800萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金299萬元，調(diào)入政府性基金3,252萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入91萬元，收入總計252,408萬元；地方一般公共預(yù)算支出238,089萬元，上解上級支出3,885萬元，地方政府一般債券還本支出6,850萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金467萬元，支出總計249,291萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,117萬元，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成6,774萬元，為年初預(yù)算數(shù)的339%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的148%，比上年決算數(shù)增長35%，增收1,738萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出完成33,809萬元，為年初預(yù)算數(shù)的150%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的108%，比上年決算數(shù)下降28%，減支13,228萬元。

全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入6,774萬元，上級補(bǔ)助收入1,748萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22,838萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25,488萬元，收入總計56,848萬元；政府性基金預(yù)算支出33,809萬元，調(diào)出資金3,252萬元，地方政府專項債券還本支出90萬元，支出總計37,151萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19,697萬元，全縣政府性基金收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2021年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入完成8萬元，比上年增收6萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為1萬元，比上年減支1萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7萬元。

（四）社會保險基金收支決算情況

收入完成情況：2021年，全縣社會保險基金收入完成84,605萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102%，比上年決算數(shù)增長1%，增收1,129萬元。

支出完成情況：全縣社會保險基金支出完成90,665萬元，為年初預(yù)算數(shù)的113%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101%，比上年決算數(shù)減少10%，減支9,887萬元。

社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金收入84,605萬元，支出90,665萬元，本年收支結(jié)余-6,060萬元，加上上年結(jié)余43,546萬元，年終滾存結(jié)余37,486萬元。支出比上年同期減少、本年收支結(jié)余為負(fù)的原因是企業(yè)養(yǎng)老保險、工傷保險、職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療實施省、州級統(tǒng)籌，2020年上解以前年度結(jié)余資金；2020年調(diào)度新冠病毒疫苗款3,392萬元。2021年企業(yè)養(yǎng)老保險、工傷保險、職工基本醫(yī)療保險年末結(jié)余資金全額上解州上。

二、全面落實積極財政政策，有力保障經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展

2021年，財政部門認(rèn)真貫徹落實縣十五屆人大第五次會議的有關(guān)決議，縣人大常委會第四十二次會議對預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計提出的意見建議，積極采納縣政協(xié)的意見，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，積極應(yīng)對新冠疫情影響，著力抓好各項工作，確保2021年主要支出政策有效落實。

（一）持續(xù)增進(jìn)民生福祉，牢牢兜住“三保”底線。一是全力保障工資待遇。在職和離退休人員待遇均按時發(fā)放，津補(bǔ)貼、住房公積金均按政策落實，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、特殊津貼按時兌現(xiàn)。二是基本保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。基本落實單位公用經(jīng)費(fèi)和專項工作經(jīng)費(fèi)。三是著力保障基本民生。全年“三保”支出完成13.5億元，在財力有限的情況下，通過壓縮一般性支出，統(tǒng)籌整合資金發(fā)放2021年政府績效獎勵部分補(bǔ)助0.98億元，牢牢守住“三保”保障底線。2021年全年完成民生投入21.03億元，占一般公共預(yù)算支出的88.35%，持續(xù)加大民生投入，切實把以人民為中心的發(fā)展思想及惠民政策不折不扣落到實處。

（二）堅持生命至上，堅決落實疫情防控責(zé)任。健全完善常態(tài)化疫情防控資金保障機(jī)制，積極響應(yīng)疫情聯(lián)防聯(lián)控工作全縣“一盤棋”的號召，啟動疫情保障應(yīng)急機(jī)制，按照“急事急辦、特事特辦”原則，開通資金撥付綠色通道，統(tǒng)籌安排疫情防控經(jīng)費(fèi)503萬元，其中縣級資金投入203萬元，全力以赴保障疫苗接種、核酸檢測、醫(yī)療救治能力提升等，確保人民群眾不因擔(dān)心費(fèi)用問題而不敢就診、確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，堅決支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)防衛(wèi)戰(zhàn)。

（三）精準(zhǔn)聚焦發(fā)力，點(diǎn)面共進(jìn)保障重點(diǎn)支出。一是鞏固拓展扶貧成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金40,184萬元，超額完成10,634萬元，完成率達(dá)136%，其中，產(chǎn)業(yè)投入資金18,097萬元，基礎(chǔ)設(shè)施投入資金21,047萬元，其他投入資金1,040萬元（雨露計劃）；二是投入教育經(jīng)費(fèi)70,384萬元，安排普通高中建設(shè)項目資金9,031萬元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助資金2,501萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助2,853萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助4,381萬元等；三是社會保障和就業(yè)資金支出37,711萬元，安排城市低保資金987萬元，農(nóng)村低保資金5,787萬元，城鄉(xiāng)特困人員基本生活費(fèi)681萬元，孤兒基本生活保障資金228萬元，臨時救助資金486萬元，流浪乞討人員救助資金8萬元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼專項資金573萬元，就業(yè)補(bǔ)助資金支出2,500萬元；四是衛(wèi)生健康支出15,256萬元，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2,333萬元，重大公共衛(wèi)生專項資金83萬元，突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理資金68萬元，計劃生育事務(wù)資金216萬元，醫(yī)療救助資金3,183萬元。五是管控債務(wù)風(fēng)險取得積極進(jìn)展。依法發(fā)行新增政府專項債券25,488萬元保障重點(diǎn)項目資金需求，申報再融資置換債券6,800萬元有效緩解債務(wù)到期壓力，堅持量力而行、規(guī)范舉債，加強(qiáng)地方融資平臺風(fēng)險管控。

三、加快推進(jìn)財稅體制改革，持續(xù)提升財政管理水平

一是規(guī)范政府收支預(yù)算管理。加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理，加強(qiáng)四本預(yù)算間統(tǒng)籌銜接。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算。

二是積極推進(jìn)預(yù)算績效管理。加快建設(shè)推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，開展了涵蓋全縣73個預(yù)算單位整體支出績效自評；城市環(huán)境衛(wèi)生保潔服務(wù)項目和馬戛水庫建設(shè)項目事前績效評估；抽取15個縣級項目重點(diǎn)績效評價；住建、林草、民政、教體和人社5部門整體支出績效財政重點(diǎn)評價；34個中央專項轉(zhuǎn)移支付項目績效評價等，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。

三是持續(xù)推進(jìn)財政預(yù)決算公開。進(jìn)一步規(guī)范了財政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開的渠道、方式和內(nèi)容，廣泛接受社會監(jiān)督，2021年度除規(guī)定的涉密單位及信息外，實現(xiàn)了預(yù)決算公開全覆蓋，公開率達(dá)100%。

四是加強(qiáng)低效運(yùn)轉(zhuǎn)以及長期閑置的資產(chǎn)管理，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)的使用效益，將經(jīng)營性商鋪、公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)（車位、停車場）等縣級行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)使用權(quán)、管理權(quán)授權(quán)縣國有資本運(yùn)營集團(tuán)有限公司統(tǒng)一經(jīng)營管理，不斷推進(jìn)國有資產(chǎn)統(tǒng)籌使用和集中變現(xiàn)。2021年聘請第三方共公開拍賣五年經(jīng)營權(quán)商鋪17間，增加收入59.69萬元。

五是有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)國庫集中支付管理，全面取消用款計劃及額度，建立預(yù)算指標(biāo)直接控制資金支付的管理機(jī)制，統(tǒng)一會計核算，將政府預(yù)算和各類財政專戶管理資金全部納入一體化系統(tǒng)總預(yù)算會計核算模塊進(jìn)行管理，確保單位會計核算結(jié)果與總預(yù)算會計核算結(jié)果保持一致。

六是全面開展財政監(jiān)督檢查工作，打通資金監(jiān)管“最后一公里”。加強(qiáng)財政資金監(jiān)控及專項資金監(jiān)督檢查。開展了政府采購檢查、財政票據(jù)檢查、會計信息質(zhì)量檢查、“突擊花錢”中的“四風(fēng)”問題檢查等共4項隨機(jī)抽查，對全縣預(yù)算單位進(jìn)行地方預(yù)決算公開情況專項檢查，以及對13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)村集體三資專項檢查等工作。

主任、各位副主任、各位委員，2021年財政工作在重重困難下順利完成人代會確定的各項目標(biāo)，是縣委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大及其常委有力有效監(jiān)督和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級各部門和全縣各族人民齊心協(xié)力共克難關(guān)的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財政運(yùn)行中存在一些突出問題：一是財政自給率低，收入質(zhì)量不高，總體實力極弱；二是“三保”政策性提標(biāo)擴(kuò)面，新增剛性支出，與財力增長不匹配，“三保”風(fēng)險依然很高，收支平衡壓力依然巨大；三是進(jìn)入償債高峰期，債務(wù)風(fēng)險不斷加大。為此，我們將高度重視這些問題，通過進(jìn)一步深化財政體制改革、壓縮一般性支出、積極向上爭取資金、盤活資源、資產(chǎn)、資金等措施，逐步解決工作中的困難和問題，積極發(fā)揮財政職能作用，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展。

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