監(jiān)督索引號(hào)53252903100011000

關(guān)于紅河縣2017年度地方財(cái)政決算

情況的報(bào)告

2018年7月25日在紅河縣第十五屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議上

紅河縣財(cái)政局局長(zhǎng)　　張文鳴

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向縣人大常委會(huì)本次會(huì)議作紅河縣2017年地方財(cái)政決算報(bào)告，請(qǐng)予以審議。

一、2017年全縣財(cái)政收支決算情況

2017年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，縣政府財(cái)政部門認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)決議，積極落實(shí)縣人大財(cái)經(jīng)委、常委會(huì)預(yù)算工委的審查意見，廣開財(cái)源抓增收，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，勇于創(chuàng)新推改革，努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力加大等諸多不利因素的影響，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡增長(zhǎng)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一） 全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

1.收入完成情況：全縣一般公共預(yù)算收入完成17,933萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)8%，增收1,334萬元。其中：稅收收入完成5,390萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的80.1%，比上年決算數(shù)下降0.3%，減收15萬元；非稅收入完成12,543萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的112%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)12.1%，增收1,349萬元，主要為政府住房基金收入及罰沒收入增收所致。

2.支出完成情況：全縣一般公共預(yù)算支出完成213,606萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的99.9%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)0.3%，增支598萬元。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況是：全縣收入總計(jì)247,532萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入17,933萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入195,902萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金114萬元，調(diào)入資金173萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入33,410萬元。全年支出總計(jì)247,532萬元。其中：地方一般公共預(yù)算支出213,606萬元，上解支出2,512萬元，地方政府一般債券還本支出31,410萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4萬元。收支相抵，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。

按照紅河州財(cái)政局《轉(zhuǎn)發(fā)云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理辦法的通知》（紅財(cái)預(yù)〔2015〕157號(hào)），一般公共預(yù)算年終凈結(jié)余資金要用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，因此我縣將上年一般公共預(yù)算凈結(jié)余資金114萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于調(diào)節(jié)和平衡年度一般公共預(yù)算運(yùn)行。

（二）政府性基金收支決算情況

1.收入完成情況：2017年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成1,329萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的69.2%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)337.2%，增收1,025萬元，主要是土地出讓收入增收所致。

2.支出完成情況：全縣政府性基金預(yù)算支出完成3,861萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的96.5%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5.8%，增支213萬元。

3.政府性基金收支平衡情況：2017年，全縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入1,329萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,528萬元，上年結(jié)余263萬元，收入總計(jì)4,120萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出3,861萬元，調(diào)出資金173萬元，結(jié)余86萬元，支出總計(jì)4,120萬元；收支相抵，略有結(jié)余，收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。

因我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算，所以向本次會(huì)議提供的國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算表也無數(shù)據(jù)。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

1.收入完成情況：2017年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64,909萬元，為年初預(yù)算的103.4%，比上年決算數(shù)增加35,219萬元，增長(zhǎng)118.6%。收入增長(zhǎng)的主要原因是：2017年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入含清算期（2014年10月-2017年1月）收入，個(gè)人繳費(fèi)部分和單位繳費(fèi)部分已征收完成，而2016年未正式啟動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，收入僅收到上級(jí)補(bǔ)助收入173萬元和運(yùn)政管理所繳費(fèi)收入29萬元。

2.支出完成情況：全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成55,105元，為年初預(yù)算的93.6%，比上年決算數(shù)增加30,602萬元，增長(zhǎng)124.9%。支出增長(zhǎng)的主要原因是：2017年退休人員待遇（統(tǒng)籌內(nèi)部分）由機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付，而2016年未正式啟動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，無支出。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入64,909萬元，支出55,105萬元，本年收支結(jié)余9,804萬元，加上上年結(jié)余30,896萬元，年終滾存結(jié)余40,700萬元。形成結(jié)余的主要原因是：養(yǎng)老保險(xiǎn)本身需要個(gè)人賬戶積累以保證未來支付；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金存在個(gè)人賬戶積累；其他社會(huì)保險(xiǎn)按照“收支平衡、略有結(jié)余”的原則編制預(yù)算，為確保待遇支付，需留有適當(dāng)結(jié)余。

由于州財(cái)政局與我縣結(jié)算尚未完成，以上部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，待州財(cái)政局批復(fù)我縣結(jié)算后，屆時(shí)再將有關(guān)變化情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。 

二、2017年預(yù)算執(zhí)行取得的主要成效

（一） 著力抓收入，圓滿完成收入任務(wù)。

一是認(rèn)真落實(shí)國家財(cái)稅政策，嚴(yán)格依法治稅，不斷強(qiáng)化稅源管理，對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，同時(shí)加強(qiáng)小稅種和零星稅源的征收管理工作。二是推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，加大欠稅清繳力度。加強(qiáng)財(cái)稅部門與涉稅部門的協(xié)作配合，促進(jìn)信息共享互通，全面堵塞征繳漏洞，促進(jìn)機(jī)關(guān)企事業(yè)單位個(gè)人所得稅及時(shí)征繳及補(bǔ)繳入庫。三是強(qiáng)化非稅收入征管。積極推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理改革，充分發(fā)揮電子票據(jù)“以票管收、以票促收”的作用，按照“收支兩條線”原則，做到應(yīng)繳盡繳。

（二）保障民生需求，維護(hù)群眾切身利益。

積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保障民生需要，全年共支出各類民生資金17.88億元，占全縣財(cái)政支出總額的83.9%。加大公共安全投入，公共安全支出0.69億元，同比增長(zhǎng)5 %，增支0.03億元。支持教育事業(yè)發(fā)展，教育支出完成5.64億元，同比增長(zhǎng)34%，增支1.42億元。強(qiáng)化社會(huì)保障力度，社會(huì)保障支出完成3.24億元，同比增長(zhǎng)3%，增支0.11億元。加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成2.75億元，同比增長(zhǎng)10%，增支0.25億元。加大城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.95億元，同比增長(zhǎng)136%，增支0.55億元。認(rèn)真落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策，撥付各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3,105萬元，使5.2萬戶20.88萬人受益。

 (三) 全力以赴促三農(nóng)，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金。

2017年，全縣投入支農(nóng)資金3.35億元，其中：農(nóng)業(yè)支出0.5億元，林業(yè)支出0.4億元，水利支出0.4億元，扶貧支出1.4億元。農(nóng)村綜合改革方面，爭(zhēng)取一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,550萬元，其中：普惠制項(xiàng)目資金700萬元、四位一體項(xiàng)目500萬元、美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目350萬元。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目方面，實(shí)施2016年項(xiàng)目共有5個(gè)，投入資金3,063萬元。落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼399.41萬元；撥付“基層黨員帶領(lǐng)群眾創(chuàng)業(yè)致富貸款”貼息資金121.67萬元。2017年，全縣實(shí)際統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金31,565.56萬元（其中：中央資金17,159.06萬元，省級(jí)資金9,349.21萬元，州級(jí)資金2,564.57萬元，縣級(jí)資金2,492.72萬元），已撥付整合資金31,565.56萬元。

（四）加強(qiáng)債務(wù)限額管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

緊緊圍繞“借、用、管、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管理機(jī)制，逐步建立健全“權(quán)、責(zé)、利”相結(jié)合的管理體制，從源頭上控制政府性債務(wù)擴(kuò)張。2017年，我縣政府性債務(wù)余額為90,615.12萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)89,888.64萬元（一般債務(wù)88,393.79萬元，專項(xiàng)債務(wù)1,494.85萬元）；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)（或有債務(wù)）726.48萬元。2017年共爭(zhēng)取到地方政府債券額度33,410萬元，其中：新增一般債券2,000萬元，用于2013年保障性住房項(xiàng)目900萬元和2014年保障性住房項(xiàng)目1100萬元。

新《預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號(hào)）規(guī)定，地方政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，年度地方政府債務(wù)余額的限額等于上年地方政府債務(wù)余額的限額加上當(dāng)年新增債務(wù)余額的限額。經(jīng)紅河州十一屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議審查批準(zhǔn)，下達(dá)我縣2017年地方政府債務(wù)限額9.2億元，其中：一般債務(wù)9.1億元，專項(xiàng)債務(wù)0.1億元（縣本級(jí)8.8億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)0.4億元）。

（五）不遺余力抓改革，不斷完善財(cái)政管理體制改革。

一是全面推進(jìn)全口徑預(yù)算管理。全縣133個(gè)部門已全面編制部門預(yù)算(含52個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算單位)。二是積極實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理。在編制2017年度預(yù)算時(shí)，同步編制2017 年至2019年中期財(cái)政規(guī)劃，預(yù)算安排的前瞻性、針對(duì)性和有效性進(jìn)一步增強(qiáng)。三是深入推進(jìn)盤活財(cái)政存量資金工作。著力盤活財(cái)政存量資金，加大結(jié)余資金清理，對(duì)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)超過兩年以上的結(jié)余資金，一律收回由政府統(tǒng)籌使用，全年共收回結(jié)余資金 1.81億元，確保了上半年自治州津貼及時(shí)足額發(fā)放；進(jìn)一步規(guī)范和完善行政改革性補(bǔ)貼及離退休生活補(bǔ)助，并及時(shí)兌付到個(gè)人。四是持續(xù)深化專項(xiàng)資金管理。按照“增一般、減專項(xiàng)、促監(jiān)管、提績(jī)效”的要求，實(shí)施了省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理改革。五是進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效管理。出臺(tái)了《紅河縣預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法》和《紅河縣預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)程（試行）》，建立第三方評(píng)價(jià)機(jī)制，構(gòu)建起了事前申報(bào)、事中控制、事后評(píng)價(jià)的全過程績(jī)效監(jiān)督制約機(jī)制。六是著力推進(jìn)預(yù)決算公開。全縣13個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和79個(gè)縣屬部門（單位）均按要求公開了2016年部門決算情況和2017年部門預(yù)算情況，以及2016年政府決算情況和2017年政府預(yù)算情況。六是不斷深化國庫集中支付管理改革。全縣納入國庫集中支付改革單位數(shù)144個(gè)，占全縣預(yù)算單位總數(shù)的100%。

主任、各位副主任、各位委員，2017年，全縣財(cái)政收支保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，各項(xiàng)民生、重點(diǎn)支出得到有力保障，但運(yùn)行中仍存在一些需要研究和解決的問題，主要是：財(cái)政自給率低，總體實(shí)力較弱；非稅收入占比過高，收入質(zhì)量不高，保增長(zhǎng)壓力較大；剛性支出與財(cái)力增長(zhǎng)不匹配，保平衡壓力巨大；進(jìn)入償債高峰期，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。為此，我們將高度重視這些問題，通過進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革、改進(jìn)工作方法、增強(qiáng)依法理財(cái)觀念等措施，逐步解決工作中的困難和問題，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。

監(jiān)督索引號(hào)53252903100011111