附件2-2

紅河縣架車中學(xué)2025年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.增強學(xué)校財務(wù)計劃執(zhí)行情況，將學(xué)校的財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實。

2.增強財務(wù)計劃的管理，加強計劃執(zhí)行情況，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3.加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從學(xué)校的每筆收支入手，進一步嚴格執(zhí)行國家相關(guān)的財經(jīng)政策，保證學(xué)校財務(wù)工作的真實、完整，維護學(xué)校的整體利益。

4.加強與相關(guān)主管部門的溝通、聯(lián)系，為學(xué)校爭取更多的優(yōu)惠政策，為學(xué)校的發(fā)展爭取更多的資金。

5.堅持“財務(wù)收支兩條線”，做到財務(wù)票據(jù)計算機管理。

6.加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用；加強各部門人員既當家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動學(xué)校整體財務(wù)工作再上新臺階，為領(lǐng)導(dǎo)分憂、解難。

7.推進了學(xué)校財務(wù)信息化建設(shè)工作，學(xué)校財務(wù)信息化服務(wù)體系初步建立。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

紅河縣架車中學(xué)設(shè)有：德育處、學(xué)校辦公室、教務(wù)處、總務(wù)處、學(xué)生處、信息辦、營養(yǎng)辦、校團委、財務(wù)室、工會等十個處室。納入2025年部門預(yù)算編報的單位共1個，是紅河縣架車中學(xué)。

無所屬單位，所屬單位0個。

（三）重點工作概述

1.根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本校學(xué)生和學(xué)校發(fā)展，編制本校中長期財政計劃。

2.編制本校年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;管理本校各項財政收入和預(yù)算外資金、財政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本校財政稅收收入計劃。

3.根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，做好本校財政非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、財務(wù)、會計的管理和監(jiān)督工作。

4.管理本校公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標準和支出政策;制定基本建設(shè)財務(wù)制度。

5.擬訂和執(zhí)行本校政府采購政策;負責本校政府采購工作和財政撥款事業(yè)單位工作。

6.制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織學(xué)校財務(wù)人才培訓(xùn);負責財政信息的收集利用和財政宣傳工作。

7.負責對學(xué)校財政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。八是完成鄉(xiāng)委鄉(xiāng)政府及上級部門交辦的其他事項。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2025年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截至2024年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制44人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制44人。在職實有54人，其中：財政全額保障54人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員 0人，其中： 離休 0人，退休 0人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2025年部門財務(wù)總收入8209501.51 元，其中：一般公共預(yù)算8059501.51元，政府性基金0元，國有資本經(jīng)營收益0元，財政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0元，上級補助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入150000.00元。

與上年對比減少468698.18元，主要原因分析：外調(diào)教師增加，我校教師實際在校人數(shù)減少，工資收入隨之減少。

（二）財政撥款收入情況

2025年部門財務(wù)總收入 8209501.51元，其中：一般公共預(yù)算8059501.51元，政府性基金0元，國有資本經(jīng)營收益0元，財政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0元，上級補助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入150000.00元。

與上年對比減少468698.18元，主要原因分析：外調(diào)教師增加，我校教師實際在校人數(shù)減少，工資收入隨之減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2025年部門預(yù)算總支出 8209501.51元。財政撥款安排支出  8209501.51元，其中：基本支出 8059501.51元，與上年對比減少618698.18元，主要原因分析外調(diào)教師增加，我校教師實際在校人數(shù)減少，工資收入隨之減少。

項目支出150000.00元，較上年減少180440元，主要原因分析外調(diào)教師增加，我校教師實際在校人數(shù)減少，工資收入隨之減少。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況，主要用于：

1.205（類）02（款）03(項）初中教育2025年預(yù)算數(shù)為6100363.22元。主要用于單位人員經(jīng)費科目是支出；

2.208（類）05（款）05(項）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出2025年預(yù)算數(shù)為883167.2元，主要用于職工養(yǎng)老保險及職業(yè)年金的繳費支出；

3.208（類）99（款）99(項）其他社會保障和就業(yè)支出2025年預(yù)算數(shù)38638.57元，主要用于職工養(yǎng)老保險及職業(yè)年金的繳費支出；

4.210（類）11（款）02(項）事業(yè)單位醫(yī)療2025年預(yù)算數(shù)為425024.22元。主要用于職工醫(yī)療保險的繳費支出；

5.210（類）11（款）99（項）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療2025年預(yù)算數(shù)為支出50502.98元。主要用于職工醫(yī)療保險的繳費支出；

6.221（類）02（款）01(項）住房公積金2025年預(yù)算數(shù)為617905.32元。主要用于職工住房公積金的繳費支出。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

紅河縣架車中學(xué)無對下專項轉(zhuǎn)移支付情況預(yù)算。

（一）與中央配套事項

紅河縣架車中學(xué)無與中央配套事項預(yù)算。

（二）按既定政策標準測算補助事項

紅河縣架車中學(xué)無按既定政策標準測算補助事項預(yù)算。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

紅河縣架車中學(xué)無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項預(yù)算。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目0個，政府采購預(yù)算總額0元，其中：政府采購貨物預(yù)算0元、政府采購服務(wù)預(yù)算0元、政府采購工程預(yù)算0元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

紅河縣架車中學(xué)2025年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計20000.00元，較上年無變動。

（一）因公出國（境）費

紅河縣架車中學(xué)年因公出國（境）費預(yù)算為0元，較上年增加0元，增長0%，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

（二）公務(wù)接待費

紅河縣架車中學(xué)2025年公務(wù)接待費預(yù)算為20000.00元，較上年無變動，國內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計接待0人次。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費

紅河縣架車中學(xué)年公務(wù)用車購置及運行維護費為0元，較上年增加0元，增長0%。其中：公務(wù)用車購置費0元，較上年增加0元，增長0%；公務(wù)用車運行維護費0元，較上年增加0元，增長0%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為0輛。

較上年無增減變化。

八、重點項目預(yù)算績效目標情況

無。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.一般公共預(yù)算撥款收入，為本級財政當年撥付的資金。

2.其他收入，為除"一般公共預(yù)算撥款收入"外的收入，主要是地方財政補貼和按規(guī)定動用的售房收入、利息收入等。

3.基本支出，指為保證我校正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。包括職工工資、離退休費、醫(yī)療費、住房公積金等人員經(jīng)費及辦公費、水電費、差旅費、會議費等日常公用經(jīng)費兩部分。

4.項目支出，指在基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的各項開支。

5."三公"經(jīng)費，指我校用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中:因公出國(境)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市問交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

6.機關(guān)運行經(jīng)費，指為保障我校機構(gòu)運行用于購買貨物和服務(wù)的相關(guān)資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、日常維修費、辦公設(shè)備購置費、辦公用房水電費等。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

紅河縣架車中學(xué)2025年機關(guān)運行經(jīng)費安排0元，與上年對比無變化，主要原因分析無支出。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2024年12月31日，紅河縣架車中學(xué)資產(chǎn)總額4,258,134.54元，其中，流動資產(chǎn)350,205.15元，固定資產(chǎn)3,907,929.39元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少520432.85元，其中固定資產(chǎn)減少302871.61元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；資產(chǎn)使用收入0元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0元。鑒于截至2024年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2024年決算編制后才能匯總，此處公開為2024年12月（2025年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）財政專戶管理資金支出情況

本單位無財政專戶管理支出。

監(jiān)督索引號53252900936302400111