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紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年預(yù)算公開目錄

第一部分 紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2024年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分 紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年部門預(yù)算表

一、財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

七、基本支出預(yù)算表（人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目）

八、項(xiàng)目支出預(yù)算表（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項(xiàng)目）

九、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表

十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

1.按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)范，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，分清資金來源，合理利用，保證學(xué)校各項(xiàng)工作的順利完成。

2.認(rèn)真做好經(jīng)費(fèi)總賬和明細(xì)賬。根據(jù)資金來源分析支出情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反映，并按月做好結(jié)賬工作。

3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常監(jiān)督工作，從學(xué)校的每筆收支入手，進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)的財(cái)經(jīng)政策，保證學(xué)校財(cái)務(wù)工作的真實(shí)、完整，維護(hù)學(xué)校的整體利益。

4.加強(qiáng)與相關(guān)主管部門的溝通、聯(lián)系，為學(xué)校爭取更多的優(yōu)惠政策，為學(xué)校的發(fā)展?fàn)幦「嗟馁Y金。

5.收付現(xiàn)金要做到及時(shí)、準(zhǔn)確、無誤，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的政策，嚴(yán)禁私立賬戶、私設(shè)小金庫、公款私存。能及時(shí)辦理的決不拖延，如有差錯(cuò)應(yīng)查明原因，及時(shí)匯報(bào)并改正。

6.加強(qiáng)內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門應(yīng)有的作用；加強(qiáng)各部門人員既當(dāng)家又理財(cái)?shù)呢?cái)務(wù)意識，推動(dòng)學(xué)校整體財(cái)務(wù)工作再上新臺階，為領(lǐng)導(dǎo)分憂、解難。

7.堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，忠于職守、遵紀(jì)守法、實(shí)事求是、廉潔奉公、全心全意為學(xué)校教育第一線服務(wù)。

8.推進(jìn)了學(xué)校財(cái)務(wù)信息化建設(shè)工作，學(xué)校財(cái)務(wù)信息化服務(wù)體系初步建立。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置9個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：書記校長室、辦公室、教務(wù)處、總務(wù)處、學(xué)生處、信息處、少隊(duì)辦、營養(yǎng)辦、財(cái)務(wù)室。所屬單位0個(gè)。

（三）重點(diǎn)工作概述

2025年重點(diǎn)工作任務(wù)介紹。

一是根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本校學(xué)生和學(xué)校發(fā)展，編制本校中長期財(cái)政計(jì)劃。二是編制本校年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;管理本校各項(xiàng)財(cái)政收入和預(yù)算外資金、財(cái)政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本校財(cái)政稅收收入計(jì)劃。三是根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，做好本校財(cái)政非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督工作。四是管理本校公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。五是擬訂和執(zhí)行本校政府采購政策;負(fù)責(zé)本校政府采購工作和財(cái)政撥款事業(yè)單位工作。六是制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織學(xué)校財(cái)務(wù)人才培訓(xùn);負(fù)責(zé)財(cái)政信息的收集利用和財(cái)政宣傳工作。七是負(fù)責(zé)對學(xué)校財(cái)政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

2025年部門預(yù)算編制情況

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小編制2025年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想、基本原則、編制方法、總體思路等內(nèi)容。

指導(dǎo)思想：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞中央、省、州關(guān)于深化經(jīng)費(fèi)使用管理改革建立現(xiàn)代財(cái)政制度的總體要求，緊扣全縣中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，以現(xiàn)代財(cái)政管理理念深化部門預(yù)算改革，全面推進(jìn)綜合預(yù)算、零基預(yù)算，健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)完整、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有效、預(yù)算監(jiān)督公開透明；堅(jiān)持依法理財(cái)、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，盤活財(cái)政存量，用好財(cái)政增量；堅(jiān)持民生優(yōu)先，聚焦重點(diǎn)，保證重大政策落實(shí)和重點(diǎn)支出需要；堅(jiān)持勤儉節(jié)約，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，建立厲行節(jié)約長效機(jī)制；加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金使用效益，強(qiáng)化績效評價(jià)與結(jié)果引用；落實(shí)預(yù)算信息公開要求，提高預(yù)算編制質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)、規(guī)范和透明。

基本原則及方法：一是公共財(cái)政原則。按照“保基本、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的要求，在保障基本公共服務(wù)合理需要的前提下（即在確保財(cái)政供養(yǎng)范圍內(nèi)的行政事業(yè)單位人員工資性支出和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)資金的需要下），優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，區(qū)分輕重緩急，切實(shí)保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出，保證關(guān)系群眾基本生活和社會(huì)穩(wěn)定的民生支出。

二是量力而行原則。按照“量入為出、收支平衡”的要求，各預(yù)算單位要綜合考慮當(dāng)年收支增減因素，各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展所需資金應(yīng)與國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相適應(yīng)，與部門職能和事業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政承受能力相適應(yīng)，做到積極穩(wěn)妥、量入為出，確保收支平衡。

三是統(tǒng)籌兼顧原則。各預(yù)算單位要按照綜合預(yù)算的要求，將所有收入和支出納入部門預(yù)算，并優(yōu)先消化結(jié)余資金，統(tǒng)籌安排各類資金。要根據(jù)履行的職責(zé)、事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和現(xiàn)有資源配置情況，按照保障重點(diǎn)、兼顧一般的要求，區(qū)分輕重緩急，合理安排支出。

四是厲行節(jié)約原則。繼續(xù)嚴(yán)格貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定等有關(guān)厲行節(jié)約、制止奢侈浪費(fèi)的文件精神，嚴(yán)格控制一般性支出，控制會(huì)議、出國、車輛購置及運(yùn)行和公務(wù)接待活動(dòng)等經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)控樓堂館所建設(shè)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)配置車輛，降低行政運(yùn)行成本。

五是績效管理原則。各預(yù)算單位要不斷增強(qiáng)部門支出的責(zé)任意識，以實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)為導(dǎo)向，改進(jìn)預(yù)算管理方式，在預(yù)算編制、執(zhí)行過程中，應(yīng)結(jié)合本部門的特點(diǎn)和實(shí)際，對預(yù)算的執(zhí)行過程和完成結(jié)果實(shí)行全面的追蹤問效，逐步建立健全事前、事中、事后績效評價(jià)制度，加大績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合的力度，提高財(cái)政資金使用效益。

六是公開透明原則。各預(yù)算單位要遵循“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)“的原則，將部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)等納入常態(tài)化的公開內(nèi)容，完善預(yù)決算信息公開的工作機(jī)制，做好做實(shí)基礎(chǔ)工作，規(guī)范公開內(nèi)容、形式和范圍等事項(xiàng)，依法合規(guī)、積極穩(wěn)妥地公開本部門（單位）預(yù)決算信息。同時(shí)，要高度關(guān)注公開過程中的輿情反映，主動(dòng)釋疑解惑，認(rèn)真做好相關(guān)解釋宣傳工作。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2025年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位1個(gè)、差額供給單位0個(gè)、定額補(bǔ)助單位0個(gè)、自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位0個(gè)、參公單位0個(gè)、事業(yè)單位1個(gè)。截至2024年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：

在職人員編制89人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制89人。在職實(shí)有103人，其中： 財(cái)政全額保障103人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員 8人，其中： 離休 0人，退休 8人。

車輛編制0輛，實(shí)有車輛0輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財(cái)務(wù)收入情況

2024年部門財(cái)務(wù)總收入15344268.45元，其中：一般公共預(yù)算15344268.45元，政府性基金0元，國有資本經(jīng)營收益0元，財(cái)政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0元，上級補(bǔ)助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入0元。

與上年對比減少281946.61元，主要原因分析：2024年教師減少，減資：則2025年相應(yīng)的工資福利、運(yùn)行成本等減少。

（二）財(cái)政撥款收入情況

2024年部門財(cái)政撥款收入15344268.45元，其中:本年收入15344268.45元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款15344268.45元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0元，國有資本經(jīng)營收益財(cái)政撥款0元。

與上年對比減少281946.61元，主要原因分析：2024年教師減少，減資：則2025年相應(yīng)的工資福利、運(yùn)行成本等減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2025年部門預(yù)算總支出 15344268.45元。財(cái)政撥款安排支出15344268.45元，其中：基本支出15344268.45元，與上年對比減少281946.61元，主要原因分析：2024年教師減少，減資：則2025年相應(yīng)的工資福利、運(yùn)行成本等減少；項(xiàng)目支出466600元，與上年對比增加55920，主要原因分析：2024年教師增資：則2025年相應(yīng)的工資福利、運(yùn)行成本等增加。

財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況，主要用于：

1.205（類）02（款）01(項(xiàng)）學(xué)前教育2025年預(yù)算數(shù)239400元，較上年執(zhí)行數(shù)減少170600元，主要原因是減少2024年學(xué)前教育保育費(fèi)非稅返還收入減少。主要用于幼兒園水電費(fèi)及臨聘人員工資福利支出。

2.205（類）02（款）02(項(xiàng)）小學(xué)教育2025年預(yù)算數(shù)為11307232.74元，較上年執(zhí)行數(shù)減少18197.17元，主要原因是2024年教師減少，則2025年人員經(jīng)費(fèi)減少。主要用于教師工資獎(jiǎng)金福利，日常工作開支等。

3.208（類）05（款）02(項(xiàng)）事業(yè)單位離退休2024年預(yù)算數(shù)為4800.00元，較上年執(zhí)行數(shù)減少600元，主要原因是退休費(fèi)由社保中心預(yù)算，且2024年有一人死亡、無退休人員。主要用于退休人員福利待遇支出。

4.208（類）05（款）05(項(xiàng)）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出2025年預(yù)算數(shù)為1645458.05元，較上年執(zhí)行數(shù)減少35755.97元，主要原因是2024年教師減少、調(diào)整養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)，故2025年養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)預(yù)算數(shù)減少。主要用于單位人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)開支。

5.208（類）08（款）01(項(xiàng)）死亡撫恤支出2023年預(yù)算為24948元。較上年執(zhí)行數(shù)增加1404元，主要原因是2024年死亡撫恤包括在208（類）99（款）99(項(xiàng)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出中，2025年預(yù)算單獨(dú)預(yù)算，故增加該款項(xiàng)支出。主要用于死亡家屬的遺屬補(bǔ)助。

6.208（類）99（款）99(項(xiàng)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出2024年預(yù)算數(shù)71988.79元，較上年執(zhí)行數(shù)減少1564.32元，主要原因是2023年預(yù)算中把208（類）08（款）01(項(xiàng)）死亡撫恤支出從208（類）99（款）99(項(xiàng)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出中分出;且2025年調(diào)整工傷保險(xiǎn)。故2025年預(yù)算數(shù)減少。主要用于單位人員職業(yè)年金繳費(fèi)開支。

7.210（類）11（款）02(項(xiàng)）事業(yè)單位醫(yī)療2025年預(yù)算數(shù)為791876.69元，較上年執(zhí)行數(shù)減少34768.52元，主要原因是2025年預(yù)算中210（類）11（款）99(項(xiàng)）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出單獨(dú)列出。主要用于本單位人員醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)開支。

8.210（類）11（款）99(項(xiàng)）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出2025年預(yù)算數(shù)為97228.56元。較上年執(zhí)行數(shù)減少274.38元，主要原因是2025年其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出包括在210（類）11（款）02(項(xiàng)）事業(yè)單位醫(yī)療中，2025年預(yù)算單獨(dú)預(yù)算，故減少該款項(xiàng)支出。主要用于本單位特崗教師醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)開支。

9.221（類）02（款）01(項(xiàng)）住房公積金2024年預(yù)算數(shù)為1160735.62元，較上年執(zhí)行數(shù)減少22190.25元，主要原因是2024年住房公積金基數(shù)調(diào)整，故2025年住房公積金預(yù)算數(shù)減少。主要用于本單位人員住房公積金繳費(fèi)。

五、對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小無對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況預(yù)算。

（一）與中央配套事項(xiàng)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小無與中央配套事項(xiàng)預(yù)算。

（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項(xiàng)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項(xiàng)預(yù)算。

（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小無經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)預(yù)算。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項(xiàng)目0個(gè)，政府采購預(yù)算總額0元，其中：政府采購貨物預(yù)算0元、政府采購服務(wù)預(yù)算0元、政府采購工程預(yù)算0元。

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)15000元，較上年減少3000元，減少20%。

具體變動(dòng)情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0元，較上年增加0元，增長0%，共計(jì)安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國（境）0人次。

較上年無增減變化。

（二）公務(wù)接待費(fèi)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為15000元，較上年減少3000元，下降20%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為29次，共計(jì)接待110人次。主要原因：2024年教師減少，接待人次減少，故2025年公務(wù)接待預(yù)算數(shù)減少。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小2025年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為0元，較上年增加0元，增長0%。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0元，較上年增加0元，增長0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，較上年增加0元，增長0%。共計(jì)購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為0輛。較上年無增減變化。

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)情況

無

九、其他公開信息

一）專業(yè)名詞解釋

1.一般公共預(yù)算撥款收入，為本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.其他收入，為除"一般公共預(yù)算撥款收入"外的收入，主要是地方財(cái)政補(bǔ)貼和按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、利息收入等。

3.基本支出，指為保證我校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括職工工資、離退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金等人員經(jīng)費(fèi)及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

4.項(xiàng)目支出，指在基本支出之外，為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的各項(xiàng)開支。

5."三公"經(jīng)費(fèi)，指我校用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中:因公出國(境)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市問交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

6.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，指為保障我校機(jī)構(gòu)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的相關(guān)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)等。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明

無

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2024年12月31日，紅河縣架車鄉(xiāng)中心完小資產(chǎn)總額14194948.44元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)361836.55元，固定資產(chǎn)13811611.89元，對外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)21500元，其他資產(chǎn)0元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少283269.33元，其中固定資產(chǎn)減少4838041.33元，流動(dòng)資產(chǎn)減少601490.81元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；資產(chǎn)使用收入0元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0元。鑒于截至2024年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2024年決算編制后才能匯總，此處公開為2024年12月（2025年1月上報(bào)）資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。

（四）財(cái)政專戶管理資金支出情況

本單位無財(cái)政專戶管理支出。

監(jiān)督索引號53252900936302500111